ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЭКОГОРОД" ИНН:0275043425 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:71854378 ОКВЭД:70.31.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года3025430122291270
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года3012229127221740
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3025430122291270
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3012229127221740
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года9012850
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3777514844134354
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года5148441333759785
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1144683141
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года68314188
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4930521662970
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5216629746400
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года35184353383542426814
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года35338354242681411335
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-7478-7309-69130
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-7309-6913-68570
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-7468-7299-6903-6847
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-7299-6903-6847-5125
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года4265242637422670
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года426374226700
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года4265242637422670
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года426374226700
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года35184353383542426814
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года35338354242681411335
22203 Управленческие расходы за отчетный год9023910380
22204 Управленческие расходы за предыдущий год23910387490
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-90-239-10380
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-239-1038-7490
23503 Прочие расходы за отчетный год79157281059
23504 Прочие расходы за предыдущий год15728105924
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-169-396-10660
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-396-1066-18080
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-169-396-1066-1808
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-396-1066-1808-955
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-169-396-10660
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-396-1066-18080

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЭКОГОРОД"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЭКОГОРОД"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЭКОГОРОД"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-169)/Стоимость активов (35184) = -0.48 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЭКОГОРОД"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-90)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+90) = -100 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЭКОГОРОД"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-90)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЭКОГОРОД"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-169)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЭКОГОРОД"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЭКОГОРОД"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЭКОГОРОД"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЭКОГОРОД"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.21

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЭКОГОРОД"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.14

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.005

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.005

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.175

Индекс Альтмана Z = 0.685

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЭКОГОРОД"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (-0.21), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЭКОГОРОД"