МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "УФАГОРТРАНС" ГОРОДСКОГО ОКРУГА ГОРОД УФА РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН ИНН:0275045398 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:73754008 ОКВЭД:55.51

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года714139322012988
11504 Основные средства на конец предыдущего года1393220129884125
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года714139322263039
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1393222630394201
12103 Запасы на конец отчетного года180161258143
12104 Запасы на конец предыдущего года161255143237
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года28282828
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года28282833
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1691182019601056
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года182019601056862
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года34326134
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года32613431
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года1213124616381972
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года1246164819723
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3146328739453233
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3287395232331166
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года3860468061716272
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года4680617862725367
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года213213213213
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года213213213213
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-4201-8805441
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-804544174
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-3988-667267254
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-591267254287
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года5671149114831222
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1414149012221451
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года2177385644214796
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года3857442147963629
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года7848534759046018
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года5271591160185080
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года3860468061716272
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года4680617862725367
21103 Выручка за отчетный год7876944797298516
21104 Выручка за предыдущий год9447972985167636
21203 Себестоимость продаж за отчетный год33858423693845535752
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год42286384583575233077
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-25982-32922-28726-27236
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-32839-28729-27236-25441
22203 Управленческие расходы за отчетный год74593458
22204 Управленческие расходы за предыдущий год593458129
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-26056-32981-28760-27294
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-32898-28763-27294-25570
23403 Прочие доходы за отчетный год23744324712945728375
23404 Прочие доходы за предыдущий год32471294572837525935
23503 Прочие расходы за отчетный год10854245871060
23504 Прочие расходы за предыдущий год4325841060361
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-3397-93411021
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-859110214
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-3397-9341321
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-85913214
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-3397-9341321
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-85913214
32003 Величина капитала на 31213213213213
32007 Величина капитала на 31-804544174
32008 Величина капитала на 31-591267254287
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))3397934054
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)3397934054
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))339793400
33218 Убыток (ИТОГО)339793400
33003 Величина капитала на 31213213213213
33007 Величина капитала на 31-4201-8805441
33008 Величина капитала на 31-3988-667267254
36003 Чистые активы на 31-1811318946885050
36004 Чистые активы на 313203468850503916
41103 Поступления – всего за отчетный год38573519464835047632
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год964610455108519767
41193 Прочие поступления за отчетный год28927414913749937865
41203 Платежи – всего за отчетный год38571519764832347629
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год8356900894248594
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год16790225882027419349
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год17521050
41293 Прочие платежи за отчетный год13408203281852019686
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год2-30273
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период2-30273

Финансовый анализ

Продажи

Продажи МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "УФАГОРТРАНС" ГОРОДСКОГО ОКРУГА ГОРОД УФА РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Прибыль

Прибыль МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "УФАГОРТРАНС" ГОРОДСКОГО ОКРУГА ГОРОД УФА РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Чистые активы

Чистые активы МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "УФАГОРТРАНС" ГОРОДСКОГО ОКРУГА ГОРОД УФА РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-3397)/Стоимость активов (3860) = -88.01 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "УФАГОРТРАНС" ГОРОДСКОГО ОКРУГА ГОРОД УФА РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-26056)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (33858+0+74) = -76.79 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "УФАГОРТРАНС" ГОРОДСКОГО ОКРУГА ГОРОД УФА РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-26056)/Выручка (7876) = -330.83 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "УФАГОРТРАНС" ГОРОДСКОГО ОКРУГА ГОРОД УФА РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-3397)/Выручка (7876) = -43.13 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "УФАГОРТРАНС" ГОРОДСКОГО ОКРУГА ГОРОД УФА РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.4

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "УФАГОРТРАНС" ГОРОДСКОГО ОКРУГА ГОРОД УФА РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.22

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "УФАГОРТРАНС" ГОРОДСКОГО ОКРУГА ГОРОД УФА РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "УФАГОРТРАНС" ГОРОДСКОГО ОКРУГА ГОРОД УФА РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -1.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "УФАГОРТРАНС" ГОРОДСКОГО ОКРУГА ГОРОД УФА РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.654

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.88

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.88

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.508

Индекс Альтмана Z = -13.606

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "УФАГОРТРАНС" ГОРОДСКОГО ОКРУГА ГОРОД УФА РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.22), коэффициент текущей ликвидности (0.4), коэффициент наличия собственных средств (-1.03), рентабельность продукции (-330.83%), рентабельность компании (-43.13%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "УФАГОРТРАНС" ГОРОДСКОГО ОКРУГА ГОРОД УФА РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН