Общество с ограниченной ответственностью "СофтСистемс" ИНН:0275045415 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:73755657 ОКВЭД:71.33.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года700772907574
11504 Основные средства на конец предыдущего года729075747867
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года700772907574
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года729075747867
12103 Запасы на конец отчетного года757575
12104 Запасы на конец предыдущего года757575
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года141861408813937
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года140881393713588
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года30831216
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3121673
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года145691447514028
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года144751402813736
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года215762176521602
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года217652160221603
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года215012159821412
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года215982141221430
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года75167190
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года167190173
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года75167190
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года167190173
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года215762176521602
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года217652160221603
21203 Себестоимость продаж за отчетный год284333454
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год3334541539
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-284-333-454
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-333-454-1539
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-284-333-454
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-333-454-1539
23403 Прочие доходы за отчетный год188529444
23404 Прочие доходы за предыдущий год529444409
23503 Прочие расходы за отчетный год1108
23504 Прочие расходы за предыдущий год10820
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-97186-18
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год186-18-1150
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-97186-18
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год186-18-1150

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "СофтСистемс"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "СофтСистемс"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "СофтСистемс"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-97)/Стоимость активов (21576) = -0.45 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "СофтСистемс"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-284)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (284+0+0) = -100 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "СофтСистемс"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-284)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "СофтСистемс"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-97)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "СофтСистемс"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 194.25

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "СофтСистемс"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 193.25

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "СофтСистемс"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 4.11

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "СофтСистемс"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "СофтСистемс"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.672

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.004

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.004

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 286.68

Индекс Альтмана Z = 305.382

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "СофтСистемс"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (4.11), коэффициент быстрой ликвидности (193.25), коэффициент текущей ликвидности (194.25), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "СофтСистемс"