ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "ЦЕНТР ЗАЩИТЫ БИЗНЕСА "ГРАНД" ИНН:0275046056 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:73768571 ОКВЭД:74.60

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года339525
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года525721
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года18228
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года22834
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года357753
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года753771
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года357753
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года7533010
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года250250
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года250250
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-215-391
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-3911499
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года35-141
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-1411749
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года100300
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года300300
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года222594
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года594961
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года322894
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года8941261
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года357753
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года7533010
21103 Выручка за отчетный год58196978
21104 Выручка за предыдущий год69786838
21203 Себестоимость продаж за отчетный год55746964
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год69646433
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год24514
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год14405
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год24514
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год14405
23403 Прочие доходы за отчетный год592
23404 Прочие доходы за предыдущий год20
23503 Прочие расходы за отчетный год681835
23504 Прочие расходы за предыдущий год183556
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год236-1819
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-1819349
24603 Прочее за отчетный год6071
24604 Прочее за предыдущий год7169
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год176-1890
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-1890280
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год176-1890
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-1890280

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "ЦЕНТР ЗАЩИТЫ БИЗНЕСА "ГРАНД"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "ЦЕНТР ЗАЩИТЫ БИЗНЕСА "ГРАНД"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "ЦЕНТР ЗАЩИТЫ БИЗНЕСА "ГРАНД"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (176)/Стоимость активов (357) = 49.3 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "ЦЕНТР ЗАЩИТЫ БИЗНЕСА "ГРАНД"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (245)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5574+0+0) = 4.4 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "ЦЕНТР ЗАЩИТЫ БИЗНЕСА "ГРАНД"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (245)/Выручка (5819) = 4.21 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "ЦЕНТР ЗАЩИТЫ БИЗНЕСА "ГРАНД"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (176)/Выручка (5819) = 3.02 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "ЦЕНТР ЗАЩИТЫ БИЗНЕСА "ГРАНД"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.11

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.11<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "ЦЕНТР ЗАЩИТЫ БИЗНЕСА "ГРАНД"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.11

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "ЦЕНТР ЗАЩИТЫ БИЗНЕСА "ГРАНД"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.06

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.06<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "ЦЕНТР ЗАЩИТЫ БИЗНЕСА "ГРАНД"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.1

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "ЦЕНТР ЗАЩИТЫ БИЗНЕСА "ГРАНД"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.378

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.493

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.661

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.109

Индекс Альтмана Z = 8.643

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "ЦЕНТР ЗАЩИТЫ БИЗНЕСА "ГРАНД"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.06), коэффициент быстрой ликвидности (1.11), коэффициент текущей ликвидности (1.11), коэффициент наличия собственных средств (0.1), рентабельность продукции (4.21%), рентабельность компании (3.02%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "ЦЕНТР ЗАЩИТЫ БИЗНЕСА "ГРАНД"