Общество с ограниченной ответственностью "Уральская производственная компания" ИНН:0275046899 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:75812738 ОКВЭД:51.90

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года8080877486318490
12104 Запасы на конец предыдущего года8774863183558355
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года1019527560
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года527562030
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года625711609781066
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года11609788261029
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года536328
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года36321212
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года153611049796970
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года10497969793960
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года153611049796979564
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года10497969793969396
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года10145937089690
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года9370896980250
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года10155938089798165
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года9380897980358035
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года52061117718698
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1117718560560
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года520611177180
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года111771813610
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года153611049796979564
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года10497969793969396
21103 Выручка за отчетный год21001536824431387
21104 Выручка за предыдущий год5368244313872576
21203 Себестоимость продаж за отчетный год19120488222821296
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год4882228212962407
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год18814861610
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год486161910
22103 Коммерческие расходы за отчетный год833000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год10484861610
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год486161910
23404 Прочие доходы за предыдущий год200701111100
23503 Прочие расходы за отчетный год791941755
23504 Прочие расходы за предыдущий год194175523
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год9694928450
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год4928451470
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год194922918
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год92291829
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год775400816129
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год400816129217
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год7754008160
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год4008161290

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Уральская производственная компания"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Уральская производственная компания"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Уральская производственная компания"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (775)/Стоимость активов (15361) = 5.05 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Уральская производственная компания"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1048)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (19120+833+0) = 5.25 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Уральская производственная компания"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1048)/Выручка (21001) = 4.99 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Уральская производственная компания"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (775)/Выручка (21001) = 3.69 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Уральская производственная компания"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.95

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Уральская производственная компания"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.2

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Уральская производственная компания"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Уральская производственная компания"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.66

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Уральская производственная компания"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.661

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.05

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.063

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.951

Индекс Альтмана Z = 6.971

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Уральская производственная компания"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.2), коэффициент текущей ликвидности (2.95), коэффициент наличия собственных средств (0.66), рентабельность продукции (4.99%), рентабельность компании (3.69%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Уральская производственная компания"