Общество с ограниченной ответственностью "Узел связи" ИНН:0275048744 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:77837754 ОКВЭД:64.20.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года4493507954765747
11504 Основные средства на конец предыдущего года5079547657476882
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года10019900
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года199000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года4593527854765747
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года5278547657476882
12103 Запасы на конец отчетного года672417
12104 Запасы на конец предыдущего года7241716
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3185222324742013
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2223247420131158
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года10210231023102
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1241141
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года114113
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года2615261426132610
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года2614261326102654
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года5931494752277743
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4947522777436943
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года10523102251070313490
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года10225107031349013825
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10101010
13403 Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года517517517517
13404 Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года517517517517
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года6464691578067873
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года6915780678738054
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года6991744283338400
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года7442833384008581
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3532278323702090
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2783237020902244
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3532278323702090
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2783237020902244
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года10523102251070313490
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года10225107031349013825
21103 Выручка за отчетный год9043902399308609
21104 Выручка за предыдущий год9023993086097679
21203 Себестоимость продаж за отчетный год9647981697609566
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год9816976095667413
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-604-793170-957
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-793170-957266
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-604-793170-957
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-793170-957266
23403 Прочие доходы за отчетный год4641063184
23404 Прочие доходы за предыдущий год10631840
23503 Прочие расходы за отчетный год3593072392398
23504 Прочие расходы за предыдущий год3072392398342
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-499-1090-63-171
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-1090-63-171-76
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год19174419
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год10019900
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год199000
24603 Прочее за отчетный год52000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-451-891-67-181
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-891-67-181-80
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-451-891-67-181
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-891-67-181-80
32003 Величина капитала на 3110101010
32005 Величина капитала на 31517517517517
32007 Величина капитала на 316915780678738054
32008 Величина капитала на 317442833384008581
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))45189167181
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)45189167181
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))45189167181
33218 Убыток (ИТОГО)45189167181
33003 Величина капитала на 3110101010
33005 Величина капитала на 31517517517517
33007 Величина капитала на 316464691578067873
33008 Величина капитала на 316991744283338400
36003 Чистые активы на 316991744283338400
36004 Чистые активы на 317442833384008581
41103 Поступления – всего за отчетный год11168113271107811943
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год955193751107111833
41193 Прочие поступления за отчетный год161719527110
41203 Платежи – всего за отчетный год11045113401106511955
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год2369342132494165
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год4174428042184043
41293 Прочие платежи за отчетный год4502363635933736
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год123-1313-12
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период123-1313-12

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Узел связи"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Узел связи"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Узел связи"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-451)/Стоимость активов (10523) = -4.29 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Узел связи"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-604)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (9647+0+0) = -6.26 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Узел связи"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-604)/Выручка (9043) = -6.68 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Узел связи"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-451)/Выручка (9043) = -4.99 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Узел связи"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.68

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Узел связи"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.94

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Узел связи"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Узел связи"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.66

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Узел связи"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.228

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.043

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.047

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.979

Индекс Альтмана Z = 3.118

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Узел связи"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.04), коэффициент быстрой ликвидности (0.94), коэффициент текущей ликвидности (1.68), коэффициент наличия собственных средств (0.66), рентабельность продукции (-6.68%), рентабельность компании (-4.99%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.6

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Узел связи"