ООО "МИТЧАМ СЕЙСМИК ЕВРАЗИЯ" ИНН:0275050711 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:79632861 ОКВЭД:71.34.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года9124723583
11504 Основные средства на конец предыдущего года24723583231
11603 Доходные вложения в материальные ценности на конец отчетного года23333427741230224324
11604 Доходные вложения в материальные ценности на конец предыдущего года42774123022432422162
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года172900
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года29000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года23441430501253724407
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года43050125372440722393
12103 Запасы на конец отчетного года13069913154668876
12104 Запасы на конец предыдущего года6991315466887613274
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года30907116518511659682610
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1651851165969373683509
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года53087685101960624565
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года6851019606245659294
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года108199088
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года19908756
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года362396303627314365274139
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года303627314365285264186587
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года385837346677326902298546
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года346677326901309671208980
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года476047601010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года4760101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года131204130887294146244571
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года130887294146253471206413
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года135964135647294156244581
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года135647294156253481206423
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года23109720651400
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года206514000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года23109720651400
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года206514000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1762237763207853949
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года377632078561742557
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года115474166816
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года741668160
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1877645173274653965
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года451732746561902557
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года385837346677326902298546
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года346677326902309671208980
21103 Выручка за отчетный год190561199865149379100959
21104 Выручка за предыдущий год199865149379100959124320
21203 Себестоимость продаж за отчетный год21074814946213506356888
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1494621350635688851908
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-20187504031431644071
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год50403143164407172412
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-20187504031431644071
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год50403143164407172412
23204 Проценты к получению за предыдущий год8586256311531
23403 Прочие доходы за отчетный год6119611690219918029744
23404 Прочие доходы за предыдущий год362771991804086930865
23503 Прочие расходы за отчетный год3977314226216756231253
23504 Прочие расходы за предыдущий год616371675623125320825
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1236250515179648193
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год25051517965931883983
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год91858081110110035
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год5808111011003517291
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год671-798-742-409
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год798-742-397-186
24604 Прочее за предыдущий год-12100
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год318192424067438158
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год19242406744928367000
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год318192424067438158
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год19242406744928367000
32003 Величина капитала на 314760101010
32007 Величина капитала на 31130887294146253471206413
32008 Величина капитала на 31135647294156253481206423
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))318192414067538158
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)318239914067538158
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))318192414067538158
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)318192414067538158
33003 Величина капитала на 31476047601010
33007 Величина капитала на 31131204130887294146244571
33008 Величина капитала на 31135964135647294156244581
36003 Чистые активы на 31135964135647294156244581
36004 Чистые активы на 31135646294156253481206423
41103 Поступления – всего за отчетный год189606524025224162152536
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год119351245619149514128573
41193 Прочие поступления за отчетный год702552784067464823963
41203 Платежи – всего за отчетный год211710663544157679122141
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год1317841308387583857090
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год11636815374917283
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год238738837022645
41293 Прочие платежи за отчетный год659034857167435035123
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-22104-1395196648330395
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-22104-139519191611-3687
44903 Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю за отчетный год668111967-114-1042

Финансовый анализ

Продажи

Прибыль

Чистые активы

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (318)/Стоимость активов (385837) = 0.08 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-20187)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (210748+0+0) = -9.58 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-20187)/Выручка (190561) = -10.59 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании

Чистая прибыль (318)/Выручка (190561) = 0.17 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 19.3

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 19.29

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 2.83

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.35

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.35<0.4)

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.894

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.001

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.003

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.544

Индекс Альтмана Z = 6.459

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (2.83), коэффициент быстрой ликвидности (19.29), коэффициент текущей ликвидности (19.3), коэффициент наличия собственных средств (0.35), рентабельность продукции (-10.59%), рентабельность компании (0.17%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*2+0.15*3+0.1*2=1.6

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Используемые источники