Общество с ограниченной ответственностью "Урал-Трейд" ИНН:0275050888 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:79635492 ОКВЭД:51.33.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года104371258414732
11504 Основные средства на конец предыдущего года125841473213561
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года107107107
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года1071075390
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года105441269114839
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года126911483918951
12103 Запасы на конец отчетного года525734242640727
12104 Запасы на конец предыдущего года424264072750886
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года222493493
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года156283265320662
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года326532066220432
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года13000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года683317530161882
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года753016188271811
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года788758799276721
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года879927672190762
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года223352233522335
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года223352233522335
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года204361937517330
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года193751733015705
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года427714171039665
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года417103966538040
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года20629190328499
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года361042565318024
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года256531802444223
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года361044628237056
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года462823705652722
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года788758799276721
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года879927672190762
21103 Выручка за отчетный год75641166529184376
21104 Выручка за предыдущий год166529184376255646
21203 Себестоимость продаж за отчетный год65537153966174044
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год153966174044245183
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год101041256310332
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год125631033210463
22103 Коммерческие расходы за отчетный год619560304506
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год603045063939
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год390965335826
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год653358266524
23303 Проценты к уплате за отчетный год96200
23503 Прочие расходы за отчетный год138434513796
23504 Прочие расходы за предыдущий год345137962457
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год156330822030
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год308220304067
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год502616405
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год616405632
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год106124661625
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год246616253435
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год106124661625
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год246616253435

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Урал-Трейд"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Урал-Трейд"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Урал-Трейд"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1061)/Стоимость активов (78875) = 1.35 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Урал-Трейд"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3909)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (65537+6195+0) = 5.45 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Урал-Трейд"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3909)/Выручка (75641) = 5.17 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Урал-Трейд"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1061)/Выручка (75641) = 1.4 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Урал-Трейд"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.9

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Урал-Трейд"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.44

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Урал-Трейд"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Урал-Трейд"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.54

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Урал-Трейд"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.409

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.013

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.02

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.185

Индекс Альтмана Z = 4.104

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Урал-Трейд"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.44), коэффициент текущей ликвидности (1.9), коэффициент наличия собственных средств (0.54), рентабельность продукции (5.17%), рентабельность компании (1.4%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.55

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Урал-Трейд"