ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СИЭСБИ-ГРУПП" ИНН:0275051240 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:79640033 ОКВЭД:45.31

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года13321143308370
12104 Запасы на конец предыдущего года1433083721880
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года24240
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года2400
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1386377423386
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года7742338618417
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года295885632
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года8856320
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года402929
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года292936
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года275432301012419
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года230101241920333
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года275432301012419
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года230101241920333
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-106-218-305
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-218-305-484
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-96-208-295
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-208-295-474
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года935435435
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года4354350
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года267042278312279
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года227831227920807
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года276392321812714
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года232181271420807
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года275432301012419
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года230101241920333
21103 Выручка за отчетный год770143260521338
21104 Выручка за предыдущий год326052133822915
21203 Себестоимость продаж за отчетный год755083153920221
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год315392022122714
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год150610661117
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год10661117201
22203 Управленческие расходы за отчетный год631718511
22204 Управленческие расходы за предыдущий год718511967
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год875348351
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год348351-769
23503 Прочие расходы за отчетный год8334114
23504 Прочие расходы за предыдущий год34114272
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год792314237
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год314237206
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1586358
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год635878
24603 Прочее за отчетный год5221640
24604 Прочее за предыдущий год16400
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год11287179
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год87179128
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год11287179
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год87179128

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СИЭСБИ-ГРУПП"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СИЭСБИ-ГРУПП"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СИЭСБИ-ГРУПП"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (112)/Стоимость активов (27543) = 0.41 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СИЭСБИ-ГРУПП"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (875)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (75508+0+631) = 1.15 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СИЭСБИ-ГРУПП"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (875)/Выручка (77014) = 1.14 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СИЭСБИ-ГРУПП"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (112)/Выручка (77014) = 0.15 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СИЭСБИ-ГРУПП"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1

Средняя финансовая устойчивость (1<=1<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СИЭСБИ-ГРУПП"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.51

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.51<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СИЭСБИ-ГРУПП"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СИЭСБИ-ГРУПП"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СИЭСБИ-ГРУПП"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.03

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.004

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.029

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.003

Индекс Альтмана Z = 0.402

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СИЭСБИ-ГРУПП"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.51), коэффициент текущей ликвидности (1), коэффициент наличия собственных средств (-0), рентабельность продукции (1.14%), рентабельность компании (0.15%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.25

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СИЭСБИ-ГРУПП"