ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КОЛИНЗ-УФА" ИНН:0275051602 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:79643787 ОКВЭД:52.42.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года119851247812971
11504 Основные средства на конец предыдущего года124781297113881
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года119851247812971
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года124781297113881
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года10077180178
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года180178673
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года10077180178
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года180178730
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года220621265813149
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года126581314914611
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года16506643610757
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года6436107577848
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года935935935
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года935935935
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года935935935
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года935935935
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года462152871457
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года528714575828
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года462152871457
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года528714575828
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года220621265813149
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года126581314914611
21103 Выручка за отчетный год1203891225019
21104 Выручка за предыдущий год912250194344
21203 Себестоимость продаж за отчетный год92700
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год414500
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1111191225019
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год497750194344
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1111149773778
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год497737783445
23503 Прочие расходы за отчетный год1498814
23504 Прочие расходы за предыдущий год98814921
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1109748792964
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год487929642524
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год61873155
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год7315537
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1047941482909
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год414829092487
32003 Величина капитала на 311000
32007 Величина капитала на 31642600
32008 Величина капитала на 31643600
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1047900
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)1047900
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1047900
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)1047900
33277 Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))40900
33278 Дивиденды (ИТОГО)40900
33003 Величина капитала на 311000
33007 Величина капитала на 311649600
33008 Величина капитала на 311650600

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КОЛИНЗ-УФА"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КОЛИНЗ-УФА"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КОЛИНЗ-УФА"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (10479)/Стоимость активов (22062) = 47.5 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КОЛИНЗ-УФА"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (11111)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (927+0+0) = 1198.6 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КОЛИНЗ-УФА"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (11111)/Выручка (12038) = 92.3 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КОЛИНЗ-УФА"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (10479)/Выручка (12038) = 87.05 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КОЛИНЗ-УФА"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.18

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КОЛИНЗ-УФА"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.18

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КОЛИНЗ-УФА"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КОЛИНЗ-УФА"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.75

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КОЛИНЗ-УФА"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.247

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.475

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.503

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.971

Индекс Альтмана Z = 9.669

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КОЛИНЗ-УФА"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (2.18), коэффициент текущей ликвидности (2.18), коэффициент наличия собственных средств (0.75), рентабельность продукции (92.3%), рентабельность компании (87.05%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КОЛИНЗ-УФА"