Ликвидационная комиссия ООО "У камина" (открыто конкурсное производство) ИНН:0275053198 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:94265236 ОКВЭД:55.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года394768749483
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года394768749483
12104 Запасы на конец предыдущего года2324383414448
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года7299551031
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3053481515686
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года70001168925169
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-20586-18113-12328
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-18113-123281341
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-20576-18103-12318
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-18103-123181351
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года9570957010269
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года95701026916516
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года9570957010269
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года95701026916516
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года83171284410643
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года12844106434330
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года268926893095
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года268930952972
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года110061553313738
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года15533137387302
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года70001168925169
21104 Выручка за предыдущий год31051341412410
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2279424812202
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год8269166208
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год4575223020
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-3749-13136208
23403 Прочие доходы за отчетный год220000
23503 Прочие расходы за отчетный год46732004685
23504 Прочие расходы за предыдущий год2004685180
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-2473-5753-13821
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-5753-13821472
24604 Прочее за предыдущий год3200
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-2473-5785-13669
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-5785-13669463
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-2473-5785-13669
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-5785-13669463

Финансовый анализ

Продажи

Прибыль

Чистые активы

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-2473)/Стоимость активов (0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-2473)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -1

Индекс Альтмана Z = -1.05

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Используемые источники