Общество с ограниченной ответственностью "ТЕХЦЕНТР" ИНН:0275053568 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:94265207 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1427178621662665
11504 Основные средства на конец предыдущего года1786216626651424
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года32839328293000931383
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года32829300093000931383
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3426634615321750
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3461532175340480
12103 Запасы на конец отчетного года137045
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года40937742981722
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года377429812112712
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1917850
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года178505
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года1923270
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года56541343330
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года413433317770
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года34831350283650835825
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года35028365083582535529
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года2502362360
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года2362362360
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года3219031952316840
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года3195231684309200
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года32440321883192031156
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года32188319203115630880
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года52099000
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года990000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1871185045884669
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1850458846694649
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2391284045880
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2840458846690
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года34831350283650835825
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года35028365083582535529
21103 Выручка за отчетный год2247212522282122
21104 Выручка за предыдущий год2125222821222122
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1687175217041836
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1752170418361476
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год5603735240
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3735242860
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год5603735240
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3735242860
23403 Прочие доходы за отчетный год124223900
23404 Прочие доходы за предыдущий год42239000
23503 Прочие расходы за отчетный год27280172793
23504 Прочие расходы за предыдущий год8017279351
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год30033511870
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год33511871930
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год606728545
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год6728538113
24603 Прочее за отчетный год2190
24604 Прочее за предыдущий год1970
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год238267893148
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год267893148455
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год2382678910
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год2678911470

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "ТЕХЦЕНТР"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "ТЕХЦЕНТР"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "ТЕХЦЕНТР"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (238)/Стоимость активов (34831) = 0.68 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "ТЕХЦЕНТР"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (560)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1687+0+0) = 33.2 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "ТЕХЦЕНТР"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (560)/Выручка (2247) = 24.92 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "ТЕХЦЕНТР"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (238)/Выручка (2247) = 10.59 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "ТЕХЦЕНТР"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 13.97

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ТЕХЦЕНТР"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 13.91

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ТЕХЦЕНТР"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ТЕХЦЕНТР"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.93

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "ТЕХЦЕНТР"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.037

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.007

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.009

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 13.568

Индекс Альтмана Z = 14.087

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "ТЕХЦЕНТР"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (13.91), коэффициент текущей ликвидности (13.97), коэффициент наличия собственных средств (0.93), рентабельность продукции (24.92%), рентабельность компании (10.59%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "ТЕХЦЕНТР"