ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНАЯ ОХРАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ "АРКАИМ" ИНН:0275055597 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:96230704 ОКВЭД:74.60

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года82211311440
11504 Основные средства на конец предыдущего года113114400
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года82211311440
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года113114400
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года127111161810437
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года11618104378955
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года4226581261
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года6581261255
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года131331227611698
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года12276116989210
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года139551340713138
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года13407131389210
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года137451160711131
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года11607111318285
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года104211300
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года210758877
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года758877925
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года21018002007
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года18002007925
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года139551340713138
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года13407131389210
21103 Выручка за отчетный год8969943512349
21104 Выручка за предыдущий год94351235013346
21203 Себестоимость продаж за отчетный год768592459571
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год924595719298
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год12841902778
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год19027794048
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год12841902778
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год19027794048
23403 Прочие доходы за отчетный год1384740749
23404 Прочие доходы за предыдущий год740749253
23503 Прочие расходы за отчетный год11259114
23504 Прочие расходы за предыдущий год59113108
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год25568713413
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год87134154193
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год418395567
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год395567539
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год21384762846
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год47628483654

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНАЯ ОХРАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ "АРКАИМ"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНАЯ ОХРАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ "АРКАИМ"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНАЯ ОХРАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ "АРКАИМ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2138)/Стоимость активов (13955) = 15.32 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНАЯ ОХРАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ "АРКАИМ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1284)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (7685+0+0) = 16.71 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНАЯ ОХРАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ "АРКАИМ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1284)/Выручка (8969) = 14.32 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНАЯ ОХРАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ "АРКАИМ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2138)/Выручка (8969) = 23.84 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНАЯ ОХРАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ "АРКАИМ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 62.54

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНАЯ ОХРАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ "АРКАИМ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 62.54

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНАЯ ОХРАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ "АРКАИМ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 2.01

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНАЯ ОХРАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ "АРКАИМ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.98

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНАЯ ОХРАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ "АРКАИМ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.926

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.153

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.183

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 65.452

Индекс Альтмана Z = 76.528

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНАЯ ОХРАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ "АРКАИМ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (2.01), коэффициент быстрой ликвидности (62.54), коэффициент текущей ликвидности (62.54), коэффициент наличия собственных средств (0.98), рентабельность продукции (14.32%), рентабельность компании (23.84%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНАЯ ОХРАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ "АРКАИМ"