Общество с ограниченной ответственностью Производственное Объединение "УфаХимПроект" ИНН:0275055910 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:97947516 ОКВЭД:51.55

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года4800149
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года48000
12103 Запасы на конец отчетного года8392284724561294
12104 Запасы на конец предыдущего года2847245612940
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года25013198654596114329
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года19865459611432926650
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года694104016241191
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года104016241191871
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3409923752500410
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2375250041168140
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года34147237525004116963
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года23752500411696327803
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года404040479
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года4040479448
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года33677235965000116484
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года23596500011648427355
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года43011600
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года116000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3410723712500010
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2371250001164840
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года34147237525004116963
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года23752500411696327803
21103 Выручка за отчетный год117360705096373684370
21104 Выручка за предыдущий год705096373684370106969
21203 Себестоимость продаж за отчетный год117568698736328783579
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год698736328783579105614
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-2086364490
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год6364497910
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-2086364490
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год6364497910
23403 Прочие доходы за отчетный год90429321243
23404 Прочие доходы за предыдущий год29321243472
23503 Прочие расходы за отчетный год2942541392600
23504 Прочие расходы за предыдущий год25413926001412
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год402411-6220
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год411-6224340
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год88929898
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год929898118
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год314319-720336
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год319-720336297
32003 Величина капитала на 3140000
32007 Величина капитала на 31116000
32008 Величина капитала на 31156000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))313000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)313000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))313000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)313000
33003 Величина капитала на 3140000
33007 Величина капитала на 31429000
33008 Величина капитала на 31469000
41103 Поступления – всего за отчетный год115100000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год115032000
41123 Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год68000
41203 Платежи – всего за отчетный год114438000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год105190000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год4182000
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год88000
41293 Прочие платежи за отчетный год4978000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год662000
42103 Поступления – всего за отчетный год2179000
42113 От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых  вложений) за отчетный год1545000
42133 От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год634000
42203 Платежи – всего за отчетный год3086000
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год86000
42233 В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год3000000
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-907000
43203 Платежи – всего за отчетный год101000
43223 На уплату дивидендов и иных платежей по распределению  прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год101000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-101000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-346000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Производственное Объединение "УфаХимПроект"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Производственное Объединение "УфаХимПроект"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Производственное Объединение "УфаХимПроект"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (314)/Стоимость активов (34147) = 0.92 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Производственное Объединение "УфаХимПроект"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-208)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (117568+0+0) = -0.18 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Производственное Объединение "УфаХимПроект"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-208)/Выручка (117360) = -0.18 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Производственное Объединение "УфаХимПроект"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (314)/Выручка (117360) = 0.27 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Производственное Объединение "УфаХимПроект"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1

Средняя финансовая устойчивость (1<=1<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Производственное Объединение "УфаХимПроект"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.75

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.75<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Производственное Объединение "УфаХимПроект"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Производственное Объединение "УфаХимПроект"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Производственное Объединение "УфаХимПроект"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.012

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.009

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.012

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.001

Индекс Альтмана Z = 0.19

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Производственное Объединение "УфаХимПроект"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.75), коэффициент текущей ликвидности (1), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (-0.18%), рентабельность компании (0.27%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*2+0.2*3+0.15*3+0.1*2=2.4

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Производственное Объединение "УфаХимПроект"