Общество с ограниченной ответственностью "Инпромстрой" ИНН:0275056287 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:97951400 ОКВЭД:65.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1350110261291117856
11504 Основные средства на конец предыдущего года10261291117856365
11603 Доходные вложения в материальные ценности на конец отчетного года7986000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года214871026129110
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года102612911178560
12103 Запасы на конец отчетного года4880122672594089102
12104 Запасы на конец предыдущего года122672594089102108743
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года16256945117618360176987
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года779777000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года20213922134411283
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года139221344112831272
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года2203000
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года451176000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года9496316026642129820
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года6026642129691673720
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года971118612925215893185228
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года612925215880185228175894
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года77000
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года159000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года87169168161
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года169159161151
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года580872113819113980130874
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года11381911398013087452434
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года5808721138191139800
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года1138191139801308740
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года329644474764501204250
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года47476450120425056887
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года471933304782814257
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года330478241425719745
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года13322000
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года20868000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3901594989361017450
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года498936101741541930
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года971118612925215893185228
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года612925215880185228175894
21103 Выручка за отчетный год95753281165263865129113
21104 Выручка за предыдущий год28116526386512911325281
21203 Себестоимость продаж за отчетный год91915277450257708123077
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год27620125770812307722118
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3838371561570
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год4964615760360
22203 Управленческие расходы за отчетный год2155000
22204 Управленческие расходы за предыдущий год1249000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1683371561570
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3715615760360
23303 Проценты к уплате за отчетный год89471276871893616232
23304 Проценты к уплате за предыдущий год27687189361623210024
23403 Прочие доходы за отчетный год312338694751396619866
23404 Прочие доходы за предыдущий год6947513966198667024
23503 Прочие расходы за отчетный год2245344548911799657
23504 Прочие расходы за предыдущий год4548911799657142
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год161480
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год148130
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год3423
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год4234
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1310610
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1061017
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год13000
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год10000
32003 Величина капитала на 3110000
32007 Величина капитала на 31159000
32008 Величина капитала на 31169000
33003 Величина капитала на 3110000
33007 Величина капитала на 31159000
33008 Величина капитала на 31169000
36003 Чистые активы на 3113409000
36004 Чистые активы на 3121038000
41103 Поступления – всего за отчетный год4464000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год2460000
41193 Прочие поступления за отчетный год2004000
41203 Платежи – всего за отчетный год21831000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год20483000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год355000
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год3000
41293 Прочие платежи за отчетный год990000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-17367000
42103 Поступления – всего за отчетный год30942000
42133 От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год50000
42193 Прочие поступления за отчетный год30892000
42203 Платежи – всего за отчетный год77428000
42293 Прочие  платежи за отчетный год77428000
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-46486000
43103 Поступления – всего за отчетный год3869922000
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год1835131000
43193 Прочие поступления за отчетный год2034791000
43203 Платежи – всего за отчетный год3808776000
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год1593842000
43293 Прочие платежи за отчетный год2214934000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год61146000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-2707000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Инпромстрой"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Инпромстрой"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Инпромстрой"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (13)/Стоимость активов (971118) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Инпромстрой"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1683)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (91915+0+2155) = 1.79 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Инпромстрой"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1683)/Выручка (95753) = 1.76 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Инпромстрой"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (13)/Выручка (95753) = 0.01 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Инпромстрой"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.44

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Инпромстрой"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.42

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Инпромстрой"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Инпромстрой"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Инпромстрой"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.929

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0

Индекс Альтмана Z = 6.094

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Инпромстрой"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.42), коэффициент текущей ликвидности (0.44), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (1.76%), рентабельность компании (0.01%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Инпромстрой"