ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ИНТЕРАГРО" ИНН:0275056872 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:97959376 ОКВЭД:50.30.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года1704170416961696
12104 Запасы на конец предыдущего года1704169616961696
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года265414528151657
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года145281516181417
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года27599500
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года995000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1254
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года254105
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года3950500
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года5050390
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4673420425670
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4204256733570
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года4673420425673357
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года4204256733573231
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1811801800
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1801801780
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года191190190188
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года190190188186
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года4482401420372830
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года4014203728302836
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4482401423770
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4014237731690
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года4673420425673357
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года4204256733573231
21103 Выручка за отчетный год1924292074279
21104 Выручка за предыдущий год292074279633
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1904276371421
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год276371275627
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2015730
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год157340
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год8901460
22203 Управленческие расходы за отчетный год26400
22204 Управленческие расходы за предыдущий год64000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год18430
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год43-1420
23404 Прочие доходы за предыдущий год301500
23503 Прочие расходы за отчетный год13706
23504 Прочие расходы за предыдущий год7065
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год5030
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год3010
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2022
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год2020
32003 Величина капитала на 3110000
32007 Величина капитала на 31180000
32008 Величина капитала на 31190000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)1000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)1000
33003 Величина капитала на 3110000
33007 Величина капитала на 31181000
33008 Величина капитала на 31191000
36003 Чистые активы на 31191000
36004 Чистые активы на 31190000
41103 Поступления – всего за отчетный год297000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год297000
41203 Платежи – всего за отчетный год299000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год297000
41293 Прочие платежи за отчетный год2000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-2000
42203 Платежи – всего за отчетный год717000
42233 В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год717000
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-717000
43103 Поступления – всего за отчетный год718000
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год718000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год718000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-1000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ИНТЕРАГРО"

Прибыль

Прибыль ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ИНТЕРАГРО"

Чистые активы

Чистые активы ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ИНТЕРАГРО"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2)/Стоимость активов (4673) = 0.04 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ИНТЕРАГРО"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (18)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1904+0+2) = 0.94 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ИНТЕРАГРО"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (18)/Выручка (1924) = 0.94 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ИНТЕРАГРО"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2)/Выручка (1924) = 0.1 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ИНТЕРАГРО"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.98

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ИНТЕРАГРО"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.59

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.59<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ИНТЕРАГРО"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ИНТЕРАГРО"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ИНТЕРАГРО"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.041

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.001

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.043

Индекс Альтмана Z = 0.321

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ИНТЕРАГРО"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.59), коэффициент текущей ликвидности (0.98), коэффициент наличия собственных средств (0.04), рентабельность продукции (0.94%), рентабельность компании (0.1%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.65

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ИНТЕРАГРО"