ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "ЛЕОНАРД-4М" ИНН:0275057763 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:97974536 ОКВЭД:74.60

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3123661135
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года36611350
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года30261852885
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года18528850
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года333822182020
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года221820200
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года333822182020
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года221820200
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1001000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1001000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года281217910
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года179114690
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года291218911569
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года189115690
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года426327451
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3274510
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года426327451
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3274510
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года333822182020
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года221820200
21103 Выручка за отчетный год637440475751
21104 Выручка за предыдущий год404757510
21203 Себестоимость продаж за отчетный год411628614662
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год286146620
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год225811861089
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год118610890
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год225811861089
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год118610890
23503 Прочие расходы за отчетный год4548216
23504 Прочие расходы за предыдущий год482170
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год22131138873
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год11388720
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год192116169
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1161690
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год20211022704
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год10227030
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год202110220
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год10227030
32003 Величина капитала на 3110000
32007 Величина капитала на 31179100
32008 Величина капитала на 31189100
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))202100
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)202100
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))202100
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)202100
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))100000
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)100000
33277 Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))100000
33278 Дивиденды (ИТОГО)100000
33003 Величина капитала на 3110000
33007 Величина капитала на 31281200
33008 Величина капитала на 31291200
36003 Чистые активы на 31291200
36004 Чистые активы на 31189100

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "ЛЕОНАРД-4М"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "ЛЕОНАРД-4М"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "ЛЕОНАРД-4М"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2021)/Стоимость активов (3338) = 60.55 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "ЛЕОНАРД-4М"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2258)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4116+0+0) = 54.86 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "ЛЕОНАРД-4М"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2258)/Выручка (6374) = 35.43 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "ЛЕОНАРД-4М"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2021)/Выручка (6374) = 31.71 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "ЛЕОНАРД-4М"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 7.84

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "ЛЕОНАРД-4М"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 7.84

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "ЛЕОНАРД-4М"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 7.1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "ЛЕОНАРД-4М"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.87

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "ЛЕОНАРД-4М"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.872

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.605

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.663

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 6.836

Индекс Альтмана Z = 19.326

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "ЛЕОНАРД-4М"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (7.1), коэффициент быстрой ликвидности (7.84), коэффициент текущей ликвидности (7.84), коэффициент наличия собственных средств (0.87), рентабельность продукции (35.43%), рентабельность компании (31.71%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "ЛЕОНАРД-4М"