Общество с ограниченной ответственностью "БашТехСтройКомплект" ИНН:0275060526 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:80027705 ОКВЭД:51.90

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года280280400
12104 Запасы на конец предыдущего года280400388
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года30136
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года283280639
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года280639652
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года283280639
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года280639652
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года258254614
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года254614617
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года268264624
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года264624627
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года51615
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года161525
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года151615
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года161525
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года283280639
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года280639652
21103 Выручка за отчетный год15001097
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1240938
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год260159
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год260159
23503 Прочие расходы за отчетный год173447
23504 Прочие расходы за предыдущий год3447101
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год9-344152
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-344152594
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год51646
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год164638
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год4-360106
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-360106556
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год4-360106
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-360106556

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "БашТехСтройКомплект"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "БашТехСтройКомплект"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "БашТехСтройКомплект"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (4)/Стоимость активов (283) = 1.41 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "БашТехСтройКомплект"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (26)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (124+0+0) = 20.97 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "БашТехСтройКомплект"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (26)/Выручка (150) = 17.33 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "БашТехСтройКомплект"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (4)/Выручка (150) = 2.67 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "БашТехСтройКомплект"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 18.87

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "БашТехСтройКомплект"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.2

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "БашТехСтройКомплект"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.2

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "БашТехСтройКомплект"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.95

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "БашТехСтройКомплект"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.982

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.014

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.032

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 17.867

Индекс Альтмана Z = 25.463

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "БашТехСтройКомплект"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.2), коэффициент быстрой ликвидности (0.2), коэффициент текущей ликвидности (18.87), коэффициент наличия собственных средств (0.95), рентабельность продукции (17.33%), рентабельность компании (2.67%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "БашТехСтройКомплект"