ООО "УфаБилдингКомпани" ИНН:0275060533 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:80026019 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года6377000
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года6377000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года6377637763776377
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года6377637763776351
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года4004
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года4004
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года268327268209
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года268268268159
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года550055
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года550055
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1111
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1111
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года328328269269
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3282692699999
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года6705670566466646
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года67056646664616350
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-25000-281
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-25000-280
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-250-250-271-271
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-250-271-271-270
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года1010100
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года1010100
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года10101010
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года10101010
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1004100410361036
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1004103610361010
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года5940594058705871
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года59405870587015600
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года6944694469066907
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года69446906690616610
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года6704670566466646
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года67046646664616350
21104 Выручка за предыдущий год68000
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год68000
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год45000
22204 Управленческие расходы за предыдущий год2000
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год21000
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2101-331
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год210-1-331
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год2100-331
32003 Величина капитала на 3110000
32007 Величина капитала на 31-281000
32008 Величина капитала на 31-271000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))21000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)21000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))21000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)21000
33003 Величина капитала на 3110000
33007 Величина капитала на 31-260000
33008 Величина капитала на 31-250000

Финансовый анализ

Продажи

Прибыль

Чистые активы

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (6705) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.837

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.036

Индекс Альтмана Z = -5.529

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.04), коэффициент текущей ликвидности (0.04), коэффициент наличия собственных средств (-0.04), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Используемые источники