Общество с ограниченной ответственностью "Башстроймаркет" ИНН:0275061752 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:82044702 ОКВЭД:52.12

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года1202118713621290
12104 Запасы на конец предыдущего года1187136212901469
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года6368236
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года6823626
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1265125513640
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1255136413260
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1265125513641326
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1255136413261534
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года5105105100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года5105105100
13603 Резервный капитал на конец отчетного года5550
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года5500
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года5191740
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1917450
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года520534689676
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года534689676673
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года745721675650
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года721675650861
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года7457216750
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года7216756500
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1265125513641326
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1255136413261534
21103 Выручка за отчетный год9600810473857939
21104 Выручка за предыдущий год8104738579399770
21203 Себестоимость продаж за отчетный год8875743568967934
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год7435689676049768
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год7256694890
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год6694893350
22103 Коммерческие расходы за отчетный год7206503150
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год6503153300
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год5191740
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1917450
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год5191740
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1917450
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год5191745
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1917452
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год5191740
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1917450

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Башстроймаркет"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Башстроймаркет"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Башстроймаркет"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (5)/Стоимость активов (1265) = 0.4 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Башстроймаркет"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (5)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (8875+720+0) = 0.05 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Башстроймаркет"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (5)/Выручка (9600) = 0.05 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Башстроймаркет"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (5)/Выручка (9600) = 0.05 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Башстроймаркет"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.7

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Башстроймаркет"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.08

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Башстроймаркет"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.08

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.08<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Башстроймаркет"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.41

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Башстроймаркет"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.411

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.004

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.004

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.698

Индекс Альтмана Z = 3.469

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Башстроймаркет"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.08), коэффициент быстрой ликвидности (0.08), коэффициент текущей ликвидности (1.7), коэффициент наличия собственных средств (0.41), рентабельность продукции (0.05%), рентабельность компании (0.05%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Башстроймаркет"