ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГОРОДСКАЯ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ "РЕМЖИЛСЕРВИС" ИНН:0275061907 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:82048261 ОКВЭД:70.32.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года100266148
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2661480
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года171130660
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года306600
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года114970
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года181133331645
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года333316450
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года181133338373
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года333383730
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года100100100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1001000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года15985294
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года9852940
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1151085394
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года10853940
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года90143500
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года90143860
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года169412813593
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года128135930
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года2660
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года6600
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года169613473593
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года134735930
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года181133338373
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года333383730
21103 Выручка за отчетный год181146544382
21104 Выручка за предыдущий год1465443820
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1211925930
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год18125351789
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год253517890
22203 Управленческие расходы за отчетный год13217821355
22204 Управленческие расходы за предыдущий год178213550
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год49753434
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год7534340
23404 Прочие доходы за предыдущий год390000
23503 Прочие расходы за отчетный год313483140
23504 Прочие расходы за предыдущий год34831400
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год181170294
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год11702940
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год31850
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год18500
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год15985294
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год9852940
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год15985294
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год9852940

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГОРОДСКАЯ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ "РЕМЖИЛСЕРВИС"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГОРОДСКАЯ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ "РЕМЖИЛСЕРВИС"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГОРОДСКАЯ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ "РЕМЖИЛСЕРВИС"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (15)/Стоимость активов (1811) = 0.83 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГОРОДСКАЯ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ "РЕМЖИЛСЕРВИС"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (49)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+132) = 37.12 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГОРОДСКАЯ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ "РЕМЖИЛСЕРВИС"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (49)/Выручка (181) = 27.07 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГОРОДСКАЯ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ "РЕМЖИЛСЕРВИС"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (15)/Выручка (181) = 8.29 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГОРОДСКАЯ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ "РЕМЖИЛСЕРВИС"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.06

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГОРОДСКАЯ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ "РЕМЖИЛСЕРВИС"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.06

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГОРОДСКАЯ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ "РЕМЖИЛСЕРВИС"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГОРОДСКАЯ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ "РЕМЖИЛСЕРВИС"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.06

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГОРОДСКАЯ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ "РЕМЖИЛСЕРВИС"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.065

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.008

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.01

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.068

Индекс Альтмана Z = 0.591

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГОРОДСКАЯ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ "РЕМЖИЛСЕРВИС"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.06), коэффициент текущей ликвидности (0.06), коэффициент наличия собственных средств (0.06), рентабельность продукции (27.07%), рентабельность компании (8.29%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГОРОДСКАЯ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ "РЕМЖИЛСЕРВИС"