Общество с ограниченной ответственностью "Электромонтажное управление" ИНН:0275063527 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:84470627 ОКВЭД:45.31

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года647647694
12104 Запасы на конец предыдущего года6476940
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года31991114
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года9911140
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1215858
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2158580
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года6799612666
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года96126660
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года6799612666
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года96126660
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года300300274
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года3002740
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года310310284
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3102840
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3696512382
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года65123820
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3696512382
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года65123820
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года6799612666
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года96126660
21104 Выручка за предыдущий год40766970
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год31961170
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год885800
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год241880
22204 Управленческие расходы за предыдущий год4160
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год603760
23504 Прочие расходы за предыдущий год28330
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год323430
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год6690
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год262740
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год262740
32003 Величина капитала на 311000
32007 Величина капитала на 3130000
32008 Величина капитала на 3131000
33003 Величина капитала на 311000
33007 Величина капитала на 3130000
33008 Величина капитала на 3131000
41203 Платежи – всего за отчетный год21400
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год21000
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год400
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-21400
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-21400

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Электромонтажное управление"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Электромонтажное управление"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Электромонтажное управление"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (679) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Электромонтажное управление"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Электромонтажное управление"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Электромонтажное управление"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Электромонтажное управление"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.84

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Электромонтажное управление"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.09

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Электромонтажное управление"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Электромонтажное управление"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.46

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Электромонтажное управление"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.457

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.84

Индекс Альтмана Z = 3.88

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Электромонтажное управление"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.09), коэффициент текущей ликвидности (1.84), коэффициент наличия собственных средств (0.46), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.55

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Электромонтажное управление"