ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИНАНСОВАЯ КОРПОРАЦИЯ "БКСБ" ИНН:0275063647 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:86130350 ОКВЭД:65.23.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1375133025542309
11504 Основные средства на конец предыдущего года1330255423092410
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года544415218658211788288558
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года21865821178827734527446
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года1815118184181510
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года1818418151112130
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года5639412381722324930
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2381722324932908670
12104 Запасы на конец предыдущего года61339328257
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года595900
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года59000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года545292663874481677781217
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года663874481677299757422893
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года6305614893346360100
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года4893346360104814600
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года22061007451321135
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1007451321135183862
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года5308480385610
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1708966125407311563830
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года125407311563837827450
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2272907149224513888761073612
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года149224513888761073612664868
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года4401573251572900000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года3251572900001500000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года9648256240
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года8256244540
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года441121325982290624150454
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года32598229062415045445067
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года159644110033971007602782756
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года10033971007602782756565791
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года23534516286690650140402
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1628669065014040254010
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1831786116626310982520
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года116626310982529231580
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2272907149224513888761073612
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года149224513888761073612664868
21103 Выручка за отчетный год172376132147148795686859
21104 Выручка за предыдущий год132147148795686859471446
21203 Себестоимость продаж за отчетный год169400130547146553673410
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год130547146553671392470979
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2976160022420
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год16002242154670
22203 Управленческие расходы за отчетный год2520351618220
22204 Управленческие расходы за предыдущий год3516182220180
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год456-19164200
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-1916420134490
23203 Проценты к получению за отчетный год6932433478294880
23204 Проценты к получению за предыдущий год334782948880500
23303 Проценты к уплате за отчетный год1260531228043113810101
23304 Проценты к уплате за предыдущий год12280431138101010
23403 Прочие доходы за отчетный год197677187247195439760
23404 Прочие доходы за предыдущий год18724719543171011355
23503 Прочие расходы за отчетный год1411339574451027608
23504 Прочие расходы за предыдущий год957445102760811674
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2712612140
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год261214155000
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год545243113
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год524311330
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год21720917115387
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год20917115387118
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год2172091710
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год209171153870
32003 Величина капитала на 3132515729000000
32007 Величина капитала на 3182562400
32008 Величина капитала на 3132598229062400
33103 Увеличение капитала - всего (Уставный капитал)1150003515700
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))13920100
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)1151393535800
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))13920100
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)13920100
33153 Увеличение номинальной стоимости акций (Уставный капитал)115000000
33003 Величина капитала на 3144015732515700
33007 Величина капитала на 3196482500
33008 Величина капитала на 3144112132598200
36003 Чистые активы на 3144112132598200
36004 Чистые активы на 3132598229062400
41103 Поступления – всего за отчетный год1729805090800
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год2964000
41133 От перепродажи финансовых вложений за отчетный год1694124601800
41193 Прочие поступления за отчетный год604489000
41203 Платежи – всего за отчетный год364725076500
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год2867153600
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год1187110700
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год282814648300
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год924600
41293 Прочие платежи за отчетный год4045159300
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год13650814300
42103 Поступления – всего за отчетный год10496523275000
42133 От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год2279773275000
42143 Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год23560000
42193 Прочие поступления за отчетный год798115000
42203 Платежи – всего за отчетный год101629031343600
42223 В связи с приобретением акций других организаций (долей участия) за отчетный год51001827000
42233 В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год30640313164100
42293 Прочие  платежи за отчетный год70478712765100
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год33362-28068600
43103 Поступления – всего за отчетный год24498231933800
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год5290013180300
43193 Прочие поступления за отчетный год19208218221700
43203 Платежи – всего за отчетный год4165803499100
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год321330638300
43293 Прочие платежи за отчетный год952502860800
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-17159828434700
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-1728380400
44903 Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю за отчетный год-968119680900

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИНАНСОВАЯ КОРПОРАЦИЯ "БКСБ"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИНАНСОВАЯ КОРПОРАЦИЯ "БКСБ"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИНАНСОВАЯ КОРПОРАЦИЯ "БКСБ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (217)/Стоимость активов (2272907) = 0.01 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИНАНСОВАЯ КОРПОРАЦИЯ "БКСБ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (456)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (169400+0+2520) = 0.27 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИНАНСОВАЯ КОРПОРАЦИЯ "БКСБ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (456)/Выручка (172376) = 0.26 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИНАНСОВАЯ КОРПОРАЦИЯ "БКСБ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (217)/Выручка (172376) = 0.13 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИНАНСОВАЯ КОРПОРАЦИЯ "БКСБ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.89

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИНАНСОВАЯ КОРПОРАЦИЯ "БКСБ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.6

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.6<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИНАНСОВАЯ КОРПОРАЦИЯ "БКСБ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИНАНСОВАЯ КОРПОРАЦИЯ "БКСБ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.19

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИНАНСОВАЯ КОРПОРАЦИЯ "БКСБ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.648

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.241

Индекс Альтмана Z = 4.504

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИНАНСОВАЯ КОРПОРАЦИЯ "БКСБ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.6), коэффициент текущей ликвидности (0.89), коэффициент наличия собственных средств (0.19), рентабельность продукции (0.26%), рентабельность компании (0.13%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.65

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИНАНСОВАЯ КОРПОРАЦИЯ "БКСБ"