Открытое акционерное общество "Холдинговая компания "ОЗНА" ИНН:0275063728 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:86132811 ОКВЭД:65.23.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года888108888108932872
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года888108932872932872
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года888108888108932872
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года888108932872932872
12103 Запасы на конец отчетного года4155
12104 Запасы на конец предыдущего года1550
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1029681656520
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1656520830
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года1110098132114
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года98132114617
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года235329865
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3298651602
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года114307118133504
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1181335043049
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1002415899921936376
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года899921936376935921
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года563598563598563598
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года563598563598563598
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года233606233606233606
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года233606233606233606
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года204786102551101950
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года102551101950100996
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1001990899755899154
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года899755899154898200
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года42516637222
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1663722237721
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года42516637222
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1663722237721
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1002415899921936376
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года899921936376935921
22103 Коммерческие расходы за отчетный год14461492526
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год1492526114
22203 Управленческие расходы за отчетный год787893
22204 Управленческие расходы за предыдущий год7893350
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-1524-1570-619
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-1570-619-464
23103 Доходы от участия в других организациях за отчетный год417939180724220020
23104 Доходы от участия в других организациях за предыдущий год180724220020480005
23203 Проценты к получению за отчетный год20641586877
23204 Проценты к получению за предыдущий год1586877399
23403 Прочие доходы за отчетный год4865005312310
23404 Прочие доходы за предыдущий год500531231099910
23503 Прочие расходы за отчетный год111649840548
23504 Прочие расходы за предыдущий год498405481185
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год417849180953232031
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год180953232031578665
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год417849180953232029
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год180953232029578579
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год417849180953232029
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год180953232029578579

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Открытое акционерное общество "Холдинговая компания "ОЗНА"

Прибыль

Прибыль Открытое акционерное общество "Холдинговая компания "ОЗНА"

Чистые активы

Чистые активы Открытое акционерное общество "Холдинговая компания "ОЗНА"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (417849)/Стоимость активов (1002415) = 41.68 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Открытое акционерное общество "Холдинговая компания "ОЗНА"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-1524)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+1446+78) = -100 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Открытое акционерное общество "Холдинговая компания "ОЗНА"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-1524)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Открытое акционерное общество "Холдинговая компания "ОЗНА"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (417849)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Открытое акционерное общество "Холдинговая компания "ОЗНА"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2332.51

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Открытое акционерное общество "Холдинговая компания "ОЗНА"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2332.5

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Открытое акционерное общество "Холдинговая компания "ОЗНА"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.55

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Открытое акционерное общество "Холдинговая компания "ОЗНА"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Открытое акционерное общество "Холдинговая компания "ОЗНА"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.114

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.417

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.417

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2357.624

Индекс Альтмана Z = 2480.415

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Открытое акционерное общество "Холдинговая компания "ОЗНА"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.55), коэффициент быстрой ликвидности (2332.5), коэффициент текущей ликвидности (2332.51), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Открытое акционерное общество "Холдинговая компания "ОЗНА"