Общество с ограниченной ответственностью "Тенгри" ИНН:0275065274 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:88094836 ОКВЭД:63.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года277669258
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года669258384
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2688
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года6885
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года279675346
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года675346389
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года279675346
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года675346404
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года101010
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года101010
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года935665336
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года665336394
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года-66600
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года269665336
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года665336394
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года279675346
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года675346404
21103 Выручка за отчетный год203396836011
21104 Выручка за предыдущий год172760115467
21203 Себестоимость продаж за отчетный год196988915932
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год166759325279
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год6479279
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год6079188
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год6479279
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год6079188
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год6452341
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год6041154
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год2000
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1700
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год4452341
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год4341154

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Тенгри"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Тенгри"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Тенгри"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (44)/Стоимость активов (279) = 15.77 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Тенгри"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (64)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1969+0+0) = 3.25 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Тенгри"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (64)/Выручка (2033) = 3.15 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Тенгри"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (44)/Выручка (2033) = 2.16 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Тенгри"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.04

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.04<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Тенгри"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.04

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Тенгри"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Тенгри"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Тенгри"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -2.351

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.158

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.229

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.037

Индекс Альтмана Z = -13.33

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Тенгри"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (1.04), коэффициент текущей ликвидности (1.04), коэффициент наличия собственных средств (0.04), рентабельность продукции (3.15%), рентабельность компании (2.16%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Тенгри"