Общество с ограниченной ответственностью "Регионтехмонтаж" ИНН:0275065595 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:88092866 ОКВЭД:45.31

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года17000
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года32000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1732530
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3253760
12103 Запасы на конец отчетного года5914599567104215
12104 Запасы на конец предыдущего года5995671042152866
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2417270323644915
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2810236448702675
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1171057157
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1710571571013
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года83328822103620
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года88221036292870
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года83498854104159363
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года88541041593636652
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года424431462377
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года431462377218
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года7925000
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года8423000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года7925000
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года8423000
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года83498854104159363
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года88541041593636652
21103 Выручка за отчетный год12751171267916892
21104 Выручка за предыдущий год5117126791689215906
21203 Себестоимость продаж за отчетный год8151401252816667
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год5140125281666715742
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год46-231510
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-231512250
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год46-231510
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-231512250
23403 Прочие доходы за отчетный год7000
23503 Прочие расходы за отчетный год6084526
23504 Прочие расходы за предыдущий год8452638
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-7-311060
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-311061990
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-7-3185159
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-3185159101

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Регионтехмонтаж"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Регионтехмонтаж"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Регионтехмонтаж"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-7)/Стоимость активов (8349) = -0.08 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Регионтехмонтаж"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (46)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (81+0+0) = 56.79 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Регионтехмонтаж"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (46)/Выручка (127) = 36.22 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Регионтехмонтаж"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-7)/Выручка (127) = -5.51 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Регионтехмонтаж"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Регионтехмонтаж"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Регионтехмонтаж"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Регионтехмонтаж"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.05

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Регионтехмонтаж"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.998

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.001

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.001

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.054

Индекс Альтмана Z = 6.594

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Регионтехмонтаж"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (0.05), рентабельность продукции (36.22%), рентабельность компании (-5.51%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*3=2.7

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Регионтехмонтаж"