Общество с ограниченной ответственностью "Сатурн" ИНН:0275066630 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:88127240 ОКВЭД:70.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года150150
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года150150
12104 Запасы на конец предыдущего года5454
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года5421
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года108627
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года258777
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-29178
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года178297
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-19188
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года188307
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1944
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года4444
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года26426
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1970
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года70470
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года258777
23503 Прочие расходы за отчетный год207119
23504 Прочие расходы за предыдущий год1197
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-207-119
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-119198
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-207-119
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-119155
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-207-119
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-119155

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Сатурн"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Сатурн"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Сатурн"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-207)/Стоимость активов (0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Сатурн"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Сатурн"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Сатурн"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-207)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Сатурн"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Сатурн"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Сатурн"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Сатурн"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Сатурн"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -1

Индекс Альтмана Z = -1.05

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Сатурн"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Сатурн"