ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БАШЭКОЛОГИЯ" ИНН:0275067881 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:61152056 ОКВЭД:74.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года6565
11504 Основные средства на конец предыдущего года6579
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года6565
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года6579
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года8601393
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1393574
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года965836
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года836537
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года18252229
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года22291111
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года18902294
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года22941190
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года2520
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года2020
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года11791975
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1975404
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года12041995
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1995424
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года686187
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года187598
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года112168
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года686299
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года299766
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года18902294
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года22941190
21103 Выручка за отчетный год20842298
21104 Выручка за предыдущий год22981521
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1513768
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год768840
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год5711530
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1530681
22203 Управленческие расходы за отчетный год367673
22204 Управленческие расходы за предыдущий год673846
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год204857
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год857-165
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год204857
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год857-165
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год204857
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год857-165
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год204857
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год857-165

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БАШЭКОЛОГИЯ"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БАШЭКОЛОГИЯ"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БАШЭКОЛОГИЯ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (204)/Стоимость активов (1890) = 10.79 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БАШЭКОЛОГИЯ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (204)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1513+0+367) = 10.85 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БАШЭКОЛОГИЯ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (204)/Выручка (2084) = 9.79 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БАШЭКОЛОГИЯ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (204)/Выручка (2084) = 9.79 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БАШЭКОЛОГИЯ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.66

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БАШЭКОЛОГИЯ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.25

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БАШЭКОЛОГИЯ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БАШЭКОЛОГИЯ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.64

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БАШЭКОЛОГИЯ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.603

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.108

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.108

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.755

Индекс Альтмана Z = 6.876

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БАШЭКОЛОГИЯ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.25), коэффициент текущей ликвидности (2.66), коэффициент наличия собственных средств (0.64), рентабельность продукции (9.79%), рентабельность компании (9.79%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.2

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БАШЭКОЛОГИЯ"