ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПЕЧАТКИНЪ" ИНН:0275068684 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:61170302 ОКВЭД:22.22

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года48812822358
11504 Основные средства на конец предыдущего года128223583433
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года48812822358
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года128223583433
12103 Запасы на конец отчетного года151515
12104 Запасы на конец предыдущего года151515
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года405351152
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года351152167
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года9312192
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1219215
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года513487259
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года487259197
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года100117692617
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года176926173630
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года151515
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года151515
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-2341-1605-1132
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-1605-11322005
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-2326-1590-241
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-1590-241891
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года245324532446
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года245324462486
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года245324532446
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года245324462486
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года874906275
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года90627566
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года874906412
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года906412253
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года100117692617
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года176926173630
21103 Выручка за отчетный год369936033345
21104 Выручка за предыдущий год360333456663
21203 Себестоимость продаж за отчетный год441349054414
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год490544144424
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-714-1302-1069
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-1302-10692239
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-714-1302-1069
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-1302-10692239
23503 Прочие расходы за отчетный год161414
23504 Прочие расходы за предыдущий год141478
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-730-1316-1083
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-1316-10832161
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год483449
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год3449156
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-778-1350-1132
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-1350-11322005
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-778-1350-1132
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-1350-11322005

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПЕЧАТКИНЪ"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПЕЧАТКИНЪ"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПЕЧАТКИНЪ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-778)/Стоимость активов (1001) = -77.72 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПЕЧАТКИНЪ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-714)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4413+0+0) = -16.18 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПЕЧАТКИНЪ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-714)/Выручка (3699) = -19.3 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПЕЧАТКИНЪ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-778)/Выручка (3699) = -21.03 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПЕЧАТКИНЪ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.59

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПЕЧАТКИНЪ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.57

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.57<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПЕЧАТКИНЪ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.11

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПЕЧАТКИНЪ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -2.32

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПЕЧАТКИНЪ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.361

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.777

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.729

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.699

Х5 = Выручка/Активы = 3.695

Индекс Альтмана Z = 0.212

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПЕЧАТКИНЪ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.11), коэффициент быстрой ликвидности (0.57), коэффициент текущей ликвидности (0.59), коэффициент наличия собственных средств (-2.32), рентабельность продукции (-19.3%), рентабельность компании (-21.03%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.8

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПЕЧАТКИНЪ"

Еще предприятия