Общество с ограниченной ответственностью "Я Робот" ИНН:0275070620 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:64157905 ОКВЭД:52.45

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года35571215833
12104 Запасы на конец предыдущего года12158331515
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3197817828
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года81782876
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1298592
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года8592295
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года688321171753
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года211717531886
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года688321171753
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года211717531886
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года428020561832
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года205618321583
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года429020661842
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года206618421593
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года259351-89
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года51-89293
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года259351-89
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года51-89293
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года688321171753
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года211717531886
21103 Выручка за отчетный год9133859412271
21104 Выручка за предыдущий год85941227111394
21203 Себестоимость продаж за отчетный год6084756310790
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год7563107909344
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год304910311481
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год103114812050
22103 Коммерческие расходы за отчетный год6897631172
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год76311721588
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2360268309
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год268309462
23503 Прочие расходы за отчетный год1364460
23504 Прочие расходы за предыдущий год4460115
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2224224249
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год224249398
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2224224249
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год224249398
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год2224224249
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год224249398

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Я Робот"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Я Робот"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Я Робот"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2224)/Стоимость активов (6883) = 32.31 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Я Робот"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2360)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (6084+689+0) = 34.84 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Я Робот"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2360)/Выручка (9133) = 25.84 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Я Робот"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2224)/Выручка (9133) = 24.35 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Я Робот"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.65

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Я Робот"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.28

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Я Робот"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.05

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.05<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Я Робот"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.62

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Я Робот"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.623

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.323

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.323

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.654

Индекс Альтмана Z = 9.047

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Я Робот"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.05), коэффициент быстрой ликвидности (1.28), коэффициент текущей ликвидности (2.65), коэффициент наличия собственных средств (0.62), рентабельность продукции (25.84%), рентабельность компании (24.35%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.05

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Я Робот"