Общество с ограниченной ответственностью "МежтрансЛайн" ИНН:0275071140 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:67173342 ОКВЭД:60.24

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года14463183412221814326
11504 Основные средства на конец предыдущего года1834122218143266595
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1446318341222180
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1834122218143260
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года32859327268
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3883272295
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года79987120231
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года87120231391
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года408412597210
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года12597214990
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года18547196002293914825
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1960022939148257281
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-531-221-6790
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-222-491-6440
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-521-211-669-634
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-212-481-634-149
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года17693191932179314553
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1919321793145536853
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года13756181815906
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года6191627906577
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1906819811236080
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1981223420154590
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года18547196002293914825
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1960022939148257281
21103 Выручка за отчетный год13872753068893958
21104 Выручка за предыдущий год753068893958522
21203 Себестоимость продаж за отчетный год14058119513834385
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год756513831421872
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-186633555060
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-35550625370
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-186-35440
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-3544-4270
23403 Прочие доходы за отчетный год9739200
23404 Прочие доходы за предыдущий год39215200
23503 Прочие расходы за отчетный год152242425
23504 Прочие расходы за предыдущий год24242514
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-241333200
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год333172-4520
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год68635533
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год63553315
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-309270-35-485
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год270117-485-379
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-309270-350
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год270117-4850

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "МежтрансЛайн"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "МежтрансЛайн"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "МежтрансЛайн"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-309)/Стоимость активов (18547) = -1.67 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "МежтрансЛайн"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-186)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (14058+0+0) = -1.32 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "МежтрансЛайн"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-186)/Выручка (13872) = -1.34 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "МежтрансЛайн"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-309)/Выручка (13872) = -2.23 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "МежтрансЛайн"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.21

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "МежтрансЛайн"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.21

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "МежтрансЛайн"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "МежтрансЛайн"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "МежтрансЛайн"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.146

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.017

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.013

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.027

Индекс Альтмана Z = 0.787

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "МежтрансЛайн"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.04), коэффициент быстрой ликвидности (0.21), коэффициент текущей ликвидности (0.21), коэффициент наличия собственных средств (-0.03), рентабельность продукции (-1.34%), рентабельность компании (-2.23%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "МежтрансЛайн"