Общество с ограниченной ответственностью "Торговый Дом "Рассвет" ИНН:0275071599 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:67182507 ОКВЭД:51.38.29

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года149149
12104 Запасы на конец предыдущего года149149
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2121
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2121
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года170170
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года170170
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года170170
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года170170
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года44
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года44
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1414
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1414
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года146146
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года146146
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1010
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1010
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года156156
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года156156
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года170170
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года170170
32003 Величина капитала на 31100
32007 Величина капитала на 3140
32008 Величина капитала на 31140
33003 Величина капитала на 31100
33007 Величина капитала на 3140
33008 Величина капитала на 31140
36003 Чистые активы на 31140
36004 Чистые активы на 31140

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Торговый Дом "Рассвет"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Торговый Дом "Рассвет"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Торговый Дом "Рассвет"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (170) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Торговый Дом "Рассвет"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Торговый Дом "Рассвет"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Торговый Дом "Рассвет"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Торговый Дом "Рассвет"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.09

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.09<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Торговый Дом "Рассвет"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.13

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Торговый Дом "Рассвет"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.13

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Торговый Дом "Рассвет"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.08

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Торговый Дом "Рассвет"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.941

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.09

Индекс Альтмана Z = 6.267

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Торговый Дом "Рассвет"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.13), коэффициент быстрой ликвидности (0.13), коэффициент текущей ликвидности (1.09), коэффициент наличия собственных средств (0.08), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.25

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Торговый Дом "Рассвет"