ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РАССТРОЙ" ИНН:0275071856 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:67821232 ОКВЭД:45.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года1021093850
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года10938500
11503 Основные средства на конец отчетного года4703514756879
11504 Основные средства на конец предыдущего года5147568790
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года480562311410
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года62311418790
12103 Запасы на конец отчетного года584014321446
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года793000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года217561738466737874
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года17384667372572416
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1020018872318
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года20018872318169
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года1424000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2456817584101170
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1758410117116380
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года29373182071125812517
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1820711258125172903
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года21339805650
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года9805658820
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2143990575891
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года99057589249
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года-1203000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года28433172171068311626
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1721710683116252854
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2723017217106830
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1721710683116250
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года29373182071125812517
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1820711258125172903
21103 Выручка за отчетный год26301387114817756148
21104 Выручка за предыдущий год3871148177561489186
21203 Себестоимость продаж за отчетный год26154383694730354749
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год3836947303547499108
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1473428740
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год34287413990
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1473428740
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год34287413990
23203 Проценты к получению за отчетный год2000
23403 Прочие доходы за отчетный год521231500
23404 Прочие доходы за предыдущий год2315000
23503 Прочие расходы за отчетный год33154218259
23504 Прочие расходы за предыдущий год5421825929
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3395197060
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год51970611400
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год68104141228
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год10414122810
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год271415565912
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год41556591239
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год2714155650
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год4155658820
32003 Величина капитала на 3110000
32007 Величина капитала на 311862000
32008 Величина капитала на 311872000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1031000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)1031000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1031000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)1031000
33003 Величина капитала на 3110000
33007 Величина капитала на 312843000
33008 Величина капитала на 312853000
36003 Чистые активы на 312143000
36004 Чистые активы на 31990000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РАССТРОЙ"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РАССТРОЙ"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РАССТРОЙ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (271)/Стоимость активов (29373) = 0.92 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РАССТРОЙ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (147)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (26154+0+0) = 0.56 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РАССТРОЙ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (147)/Выручка (26301) = 0.56 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РАССТРОЙ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (271)/Выручка (26301) = 1.03 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РАССТРОЙ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.9

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РАССТРОЙ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.8

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РАССТРОЙ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РАССТРОЙ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.07

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РАССТРОЙ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.132

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.009

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.012

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.079

Индекс Альтмана Z = -0.673

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РАССТРОЙ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.8), коэффициент текущей ликвидности (0.9), коэффициент наличия собственных средств (0.07), рентабельность продукции (0.56%), рентабельность компании (1.03%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.55

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РАССТРОЙ"