Общество с ограниченной ответственностью "Мебельный Двор" ИНН:0275071888 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:67821798 ОКВЭД:36.14

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года49000
11503 Основные средства на конец отчетного года758582982840765
11504 Основные средства на конец предыдущего года82982840765110
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года8000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года7634830628400
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года830628407650
12103 Запасы на конец отчетного года4562488842191660
12104 Запасы на конец предыдущего года488842191660546
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года719732610
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года97326100
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года248731110859033618
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года11108590336152818
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года385000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1432012121
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2012121190
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года1402271590
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года22715930
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2978917782105630
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года177821056352990
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года3742326088134036064
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года260881340360643664
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года188051484580010
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года14845800129050
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года188151485580112915
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года14855801129151227
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года2852247200
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года2472000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года2852247200
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года2472000
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года104890912741454
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года90912741454732
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года14708785241181695
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года7852411816951705
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года15756876153920
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года8761539231490
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года3742326088134036064
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года260881340360643664
21103 Выручка за отчетный год63872429242433817926
21104 Выручка за предыдущий год4292424338179265452
21203 Себестоимость продаж за отчетный год43442266751377014982
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2667513770128724167
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2043016249105680
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год162491056850540
22103 Коммерческие расходы за отчетный год3084171317060
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год1713170610360
22203 Управленческие расходы за отчетный год3764362919710
22204 Управленческие расходы за предыдущий год3629197110740
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год135821090768910
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год10907689129440
23203 Проценты к получению за отчетный год242390
23204 Проценты к получению за предыдущий год23900
23303 Проценты к уплате за отчетный год584219200124
23304 Проценты к уплате за предыдущий год2192001249
23403 Прочие доходы за отчетный год56435990931
23404 Прочие доходы за предыдущий год359909310
23503 Прочие расходы за отчетный год614914191537446
23504 Прочие расходы за предыдущий год14191537446118
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год7437965160720
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год9651607224050
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год14411604976716
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1604976713254
24603 Прочее за отчетный год2036121000
24604 Прочее за предыдущий год1210030
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год3960683750961689
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год683750961689904
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год3960683750960
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год6837509616890
32003 Величина капитала на 3110000
32007 Величина капитала на 3114838000
32008 Величина капитала на 3114848000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))6003000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)6003000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))6003000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)6003000
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2036000
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)2036000
33277 Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2036000
33278 Дивиденды (ИТОГО)2036000
33003 Величина капитала на 3110000
33007 Величина капитала на 3118805000
33008 Величина капитала на 3118815000
36003 Чистые активы на 3118815000
36004 Чистые активы на 3114848000
41103 Поступления – всего за отчетный год52806000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год52623000
41193 Прочие поступления за отчетный год183000
41203 Платежи – всего за отчетный год50763000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год45941000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год1558000
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год1025000
41293 Прочие платежи за отчетный год2239000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год2043000
42103 Поступления – всего за отчетный год578000
42113 От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых  вложений) за отчетный год169000
42133 От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год409000
42203 Платежи – всего за отчетный год846000
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год846000
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-268000
43103 Поступления – всего за отчетный год4065000
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год3884000
43123 Денежных вкладов собственников (участников) за отчетный год181000
43203 Платежи – всего за отчетный год5899000
43223 На уплату дивидендов и иных платежей по распределению  прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год1770000
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год3374000
43293 Прочие платежи за отчетный год755000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-1834000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-59000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Мебельный Двор"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Мебельный Двор"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Мебельный Двор"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3960)/Стоимость активов (37423) = 10.58 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Мебельный Двор"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (13582)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (43442+3084+3764) = 27.01 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Мебельный Двор"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (13582)/Выручка (63872) = 21.26 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Мебельный Двор"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3960)/Выручка (63872) = 6.2 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Мебельный Двор"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.89

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Мебельный Двор"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.59

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Мебельный Двор"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Мебельный Двор"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.5

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Мебельный Двор"

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.403

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.106

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.199

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.011

Х5 = Выручка/Активы = 1.707

Индекс Альтмана Z = 3.125

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Мебельный Двор"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (1.59), коэффициент текущей ликвидности (1.89), коэффициент наличия собственных средств (0.5), рентабельность продукции (21.26%), рентабельность компании (6.2%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.2

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Мебельный Двор"