Общество с ограниченной ответственностью "Финансово-юридическая компания "КапиталЪ" ИНН:0275071895 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:67821829 ОКВЭД:74.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года142142142
11504 Основные средства на конец предыдущего года142142142
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года142142142
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года142142142
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года233852340524243
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года234052424324090
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года445583
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года233852340924288
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года234092428824673
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года235272355124430
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года235512443024815
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года17628177743564
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года17774164613688
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года428382437
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года382437631
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года547153967533
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года539675337599
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года5899577820867
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года5778797021127
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года235272355124430
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года235522443024815
21203 Себестоимость продаж за отчетный год75113100
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год113100113
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-75-113-100
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-113-100-113
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-75-113-100
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-113-100-113
23503 Прочие расходы за отчетный год61124
23504 Прочие расходы за предыдущий год1172796
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-81-124-124
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-124-172-909
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-81-124-124
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-124-172-909

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Финансово-юридическая компания "КапиталЪ"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Финансово-юридическая компания "КапиталЪ"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Финансово-юридическая компания "КапиталЪ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-81)/Стоимость активов (23527) = -0.34 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Финансово-юридическая компания "КапиталЪ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-75)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (75+0+0) = -100 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Финансово-юридическая компания "КапиталЪ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-75)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Финансово-юридическая компания "КапиталЪ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-81)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Финансово-юридическая компания "КапиталЪ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.96

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Финансово-юридическая компания "КапиталЪ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.96

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Финансово-юридическая компания "КапиталЪ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Финансово-юридическая компания "КапиталЪ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.75

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Финансово-юридическая компания "КапиталЪ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.761

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.003

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.003

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.988

Индекс Альтмана Z = 8.1

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Финансово-юридическая компания "КапиталЪ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (3.96), коэффициент текущей ликвидности (3.96), коэффициент наличия собственных средств (0.75), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Финансово-юридическая компания "КапиталЪ"