Общество с ограниченной ответственностью "Городская инвестиционная компания" ИНН:0275073490 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:67859430 ОКВЭД:65.23.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11603 Доходные вложения в материальные ценности на конец отчетного года715265158071
11604 Доходные вложения в материальные ценности на конец предыдущего года6515807110546
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года303030
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года303010
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года718265458101
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года6545810110556
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года128411623295
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года16052951387
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года352261735324016
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года173532401623543
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года42520248
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года20248186
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года37113761091
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года137610911101
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года488632055325449
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года205362544926217
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года560442709833549
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года270813354936773
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года505050
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года505050
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года208418041517
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года17861517944
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года213418541567
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года18361567994
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года431142427429505
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года242742950532318
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года14319652472
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года96524723455
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года936000
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года666
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года666
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года539102524431982
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года252443198235779
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года560442709833549
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года270813354936773
21103 Выручка за отчетный год57703517423714
21104 Выручка за предыдущий год351562371456360
21203 Себестоимость продаж за отчетный год70983438923120
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год343892312055058
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-1328785594
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год7675941302
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-1328785594
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год7675941302
23203 Проценты к получению за отчетный год323618043027
23204 Проценты к получению за предыдущий год18043027938
23303 Проценты к уплате за отчетный год138818592587
23304 Проценты к уплате за предыдущий год185925871558
23403 Прочие доходы за отчетный год103611495
23404 Прочие доходы за предыдущий год36114959508
23503 Прочие расходы за отчетный год1577341807
23504 Прочие расходы за предыдущий год73418079654
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год373357722
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год339722536
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год7570148
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год70148107
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год298287573
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год269573429
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год298287573
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год269573429
32003 Величина капитала на 3150500
32007 Величина капитала на 31178615170
32008 Величина капитала на 31183615670
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2982870
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)2982870
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2982870
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)2982870
33003 Величина капитала на 3150500
33007 Величина капитала на 31208418040
33008 Величина капитала на 31213418540
36003 Чистые активы на 31213418540
36004 Чистые активы на 31183615670
41103 Поступления – всего за отчетный год1637666660
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год602766660
41193 Прочие поступления за отчетный год1034900
41203 Платежи – всего за отчетный год19999101540
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год1399354320
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год86216310
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год138813020
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год11100
41293 Прочие платежи за отчетный год364517890
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-3623-34880
42103 Поступления – всего за отчетный год4145700
42133 От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год168000
42143 Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год285300
42193 Прочие поступления за отчетный год3692400
42203 Платежи – всего за отчетный год5645100
42233 В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год50000
42293 Прочие  платежи за отчетный год5595100
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-1499400
43103 Поступления – всего за отчетный год19330234230
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год1933000
43203 Платежи – всего за отчетный год490197800
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год49037100
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год1884036430
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период2231550
62203 Целевые взносы за отчетный год936000
62003 Поступило средств - всего за отчетный год936000
63303 Приобретение основных средств, инвентаря и иного имущества за отчетный год936000
63003 Использовано средств - всего за отчетный год936000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Городская инвестиционная компания"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Городская инвестиционная компания"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Городская инвестиционная компания"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (298)/Стоимость активов (56044) = 0.53 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Городская инвестиционная компания"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-1328)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (7098+0+0) = -18.71 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Городская инвестиционная компания"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-1328)/Выручка (5770) = -23.02 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Городская инвестиционная компания"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (298)/Выручка (5770) = 5.16 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Городская инвестиционная компания"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.25

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Городская инвестиционная компания"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.25

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Городская инвестиционная компания"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Городская инвестиционная компания"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Городская инвестиционная компания"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.846

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.005

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.007

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.04

Индекс Альтмана Z = 5.655

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Городская инвестиционная компания"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.25), коэффициент текущей ликвидности (0.25), коэффициент наличия собственных средств (0.04), рентабельность продукции (-23.02%), рентабельность компании (5.16%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*2=2.9

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Городская инвестиционная компания"