Общество с ограниченной ответственностью "Торгово-строительная компания "Гидрозащита" ИНН:0275073620 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:67861177 ОКВЭД:45.25

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года5555
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года5555
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года559797
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года59797234
12103 Запасы на конец отчетного года3704436734411952
12104 Запасы на конец предыдущего года436734411952425
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года585600
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года56002
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года960396465388199
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года964653881991519
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3257919
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года25791935
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года6857025
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года57025-69
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года134361415189082195
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года14151890821951912
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года134411415690052292
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года14156900522922146
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года15151515
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года15151515
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-890-117470239
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-117470239286
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-875-115985254
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-115985254301
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года45237166376
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года371663760
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года13864149447829879
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1494478298791846
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года143161531589202038
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года15315892020381845
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года134411415690052292
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года14156900522922146
21103 Выручка за отчетный год26372334183648632308
21104 Выручка за предыдущий год3341836486323089378
21203 Себестоимость продаж за отчетный год19936262632957526318
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2626329575263187354
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год6436715569115990
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год7155691159902024
22103 Коммерческие расходы за отчетный год5708700455204283
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год700455204283759
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год72815113911707
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год151139117071265
23403 Прочие доходы за отчетный год86990108
23404 Прочие доходы за предыдущий год9901080
23503 Прочие расходы за отчетный год165763213031628
23504 Прочие расходы за предыдущий год63213031628905
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-843-38288187
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-38288187360
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год47141837
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год14183774
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-890-39670150
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-39670150286
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-890-39670150
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-39670150286

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Торгово-строительная компания "Гидрозащита"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Торгово-строительная компания "Гидрозащита"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Торгово-строительная компания "Гидрозащита"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-890)/Стоимость активов (13441) = -6.62 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Торгово-строительная компания "Гидрозащита"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (728)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (19936+5708+0) = 2.84 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Торгово-строительная компания "Гидрозащита"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (728)/Выручка (26372) = 2.76 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Торгово-строительная компания "Гидрозащита"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-890)/Выручка (26372) = -3.37 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Торгово-строительная компания "Гидрозащита"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.94

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Торгово-строительная компания "Гидрозащита"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.67

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.67<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Торгово-строительная компания "Гидрозащита"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Торгово-строительная компания "Гидрозащита"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.07

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Торгово-строительная компания "Гидрозащита"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.032

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.066

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.063

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.061

Индекс Альтмана Z = -0.912

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Торгово-строительная компания "Гидрозащита"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.67), коэффициент текущей ликвидности (0.94), коэффициент наличия собственных средств (-0.07), рентабельность продукции (2.76%), рентабельность компании (-3.37%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*3=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Торгово-строительная компания "Гидрозащита"