Общество с ограниченной ответственностью "Геомашснаб" ИНН:0275074180 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:92806099 ОКВЭД:51.87

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года291000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года291000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года5133345666640
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года334566664053
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года279681431220
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года68143122020
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года79240267091860
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4026709186073
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года108340267081860
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года4026708186073
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года711532275114
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года48027511455
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года53002
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года53023
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года31934944341744
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3494434174415
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года37234944341746
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3547434174618
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года108340267081860
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года4026708186073
21103 Выручка за отчетный год10876608181573706
21104 Выручка за предыдущий год608181573706330
21203 Себестоимость продаж за отчетный год10454572878663559
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год578078663559269
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год422353291147
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год30129114761
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год422353291147
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год30129114761
23403 Прочие доходы за отчетный год3315263354
23404 Прочие доходы за предыдущий год60833547
23503 Прочие расходы за отчетный год464571131131
23504 Прочие расходы за предыдущий год65313113113
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год28930819370
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2561937055
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год58513211
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год5131119
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год23125716159
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2051625946

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Геомашснаб"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Геомашснаб"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Геомашснаб"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (231)/Стоимость активов (1083) = 21.33 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Геомашснаб"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (422)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (10454+0+0) = 4.04 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Геомашснаб"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (422)/Выручка (10876) = 3.88 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Геомашснаб"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (231)/Выручка (10876) = 2.12 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Геомашснаб"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.13

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Геомашснаб"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.13

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Геомашснаб"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.75

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Геомашснаб"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.66

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Геомашснаб"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.437

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.213

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.267

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.911

Индекс Альтмана Z = 7.362

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Геомашснаб"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.75), коэффициент быстрой ликвидности (2.13), коэффициент текущей ликвидности (2.13), коэффициент наличия собственных средств (0.66), рентабельность продукции (3.88%), рентабельность компании (2.12%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Геомашснаб"