Общество с ограниченной ответственностью "ЭДВАЙС" ИНН:0275074293 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:61160427 ОКВЭД:70.31.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года121210
12104 Запасы на конец предыдущего года12100
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года4481511049
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года15110490
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года344156
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года41560
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4941671215
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года16712150
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года4941671215
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года16712150
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-1120121619
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1216190
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-1110131629
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1316290
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года160436586
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года365860
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года160436586
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года365860
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года4941671215
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года16712150
21103 Выручка за отчетный год15680440
21104 Выручка за предыдущий год6804400
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год15680440
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год6804400
22103 Коммерческие расходы за отчетный год1239251423
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год2514230
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-122442917
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год429170
23503 Прочие расходы за отчетный год59236
23504 Прочие расходы за предыдущий год92360
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-1229-49411
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-494110
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год12426
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год4260
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1241-498-15
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-498-150
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-1241-498-15
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-498-150

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "ЭДВАЙС"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "ЭДВАЙС"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "ЭДВАЙС"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1241)/Стоимость активов (494) = -251.21 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "ЭДВАЙС"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-1224)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+1239+0) = -98.79 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "ЭДВАЙС"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-1224)/Выручка (15) = -8160 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "ЭДВАЙС"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1241)/Выручка (15) = -8273.33 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "ЭДВАЙС"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.31

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ЭДВАЙС"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.3

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ЭДВАЙС"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ЭДВАЙС"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -2.25

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "ЭДВАЙС"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -2.247

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -2.512

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -2.488

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.692

Индекс Альтмана Z = -40.375

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "ЭДВАЙС"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.3), коэффициент текущей ликвидности (0.31), коэффициент наличия собственных средств (-2.25), рентабельность продукции (-8160%), рентабельность компании (-8273.33%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "ЭДВАЙС"