Общество с ограниченной ответственностью Научно-Производственное объединение "УРАЛИНТЕР" ИНН:0275075321 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:92827003 ОКВЭД:30.02

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года117201919
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2019190
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года37347
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года117572223
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5722237
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года117572223
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года5722237
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1001010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1001010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1302-9
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года50-9-3
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2315121
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года151217
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года807722
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года77220
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года143530
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года35300
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года94421022
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4210220
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года117572223
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года5722237
21103 Выручка за отчетный год453400
21104 Выручка за предыдущий год34000
21203 Себестоимость продаж за отчетный год252500
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год25000
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год20900
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год9000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год20900
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год9000
23503 Прочие расходы за отчетный год9316
23504 Прочие расходы за предыдущий год3163
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год11614-6
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год614-6-3
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год3130
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1300
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год8511-6
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год511-6-3
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год8011-6
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год50-6-3

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Научно-Производственное объединение "УРАЛИНТЕР"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Научно-Производственное объединение "УРАЛИНТЕР"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Научно-Производственное объединение "УРАЛИНТЕР"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (8)/Стоимость активов (117) = 6.84 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Научно-Производственное объединение "УРАЛИНТЕР"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (20)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (25+0+0) = 80 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Научно-Производственное объединение "УРАЛИНТЕР"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (20)/Выручка (45) = 44.44 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Научно-Производственное объединение "УРАЛИНТЕР"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (8)/Выручка (45) = 17.78 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Научно-Производственное объединение "УРАЛИНТЕР"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.24

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.24<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Научно-Производственное объединение "УРАЛИНТЕР"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.24

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Научно-Производственное объединение "УРАЛИНТЕР"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Научно-Производственное объединение "УРАЛИНТЕР"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.2

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Научно-Производственное объединение "УРАЛИНТЕР"

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.88

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.068

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.094

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.245

Х5 = Выручка/Активы = 0.385

Индекс Альтмана Z = 1.468

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.23<1.468<2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Научно-Производственное объединение "УРАЛИНТЕР"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.24), коэффициент текущей ликвидности (1.24), коэффициент наличия собственных средств (0.2), рентабельность продукции (44.44%), рентабельность компании (17.78%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*1=1.9

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Научно-Производственное объединение "УРАЛИНТЕР"