ООО "БАЙГУЛ" ИНН:0275075674 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:92835385 ОКВЭД:63.12.4

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года504504504504
11504 Основные средства на конец предыдущего года5045045040
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года504504504504
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года5045045040
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года32461628
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года4616280
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года41525618142
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года256181420
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года447302197137
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3021971370
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года951806701641
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года8067016410
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года514514514514
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года5145145140
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года15015000
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года150000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года664664514514
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года6645145140
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года212127127127
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1271271270
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года7515600
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года156000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года287142187127
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1421871270
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года951806701641
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года8067016410

Финансовый анализ

Продажи

Прибыль

Чистые активы

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (951) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.56

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.11

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.11

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.7

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.391

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.314

Индекс Альтмана Z = 4.995

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.11), коэффициент быстрой ликвидности (0.11), коэффициент текущей ликвидности (1.56), коэффициент наличия собственных средств (0.7), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.45

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Используемые источники

Еще предприятия