Общество с ограниченной ответственностью "БашСтройОпт" ИНН:0275076815 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38480600 ОКВЭД:51.90

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года333927351808
12104 Запасы на конец предыдущего года27351808525
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года135412601899
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года126018991945
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года890241
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2410
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года558339973986
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года399739862516
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года558339973986
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года399739862516
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-2193-321506
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-321506152
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-2183-311516
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-311516162
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года71327560
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года275600
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года705315523432
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года155234322334
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года776643083470
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года430834702354
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года558339973986
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года399739862516
21103 Выручка за отчетный год93321361610155
21104 Выручка за предыдущий год13616101556590
21203 Себестоимость продаж за отчетный год8471123848696
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1238486965976
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год86112321459
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год12321459614
22103 Коммерческие расходы за отчетный год24601398999
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год1398999410
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-1599-166460
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-166460204
23304 Проценты к уплате за предыдущий год25100
23404 Прочие доходы за предыдущий год5000
23503 Прочие расходы за отчетный год25243817
23504 Прочие расходы за предыдущий год4381715
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-1851-805443
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-805443189
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год202289
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год228938
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1871-827354
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-827354151
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-1871-827354
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-827354151

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "БашСтройОпт"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "БашСтройОпт"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "БашСтройОпт"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1871)/Стоимость активов (5583) = -33.51 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "БашСтройОпт"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-1599)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (8471+2460+0) = -14.63 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "БашСтройОпт"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-1599)/Выручка (9332) = -17.13 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "БашСтройОпт"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1871)/Выручка (9332) = -20.05 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "БашСтройОпт"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.72

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "БашСтройОпт"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.29

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "БашСтройОпт"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.11

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "БашСтройОпт"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.39

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "БашСтройОпт"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.263

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.335

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.332

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.281

Индекс Альтмана Z = -5.343

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "БашСтройОпт"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.11), коэффициент быстрой ликвидности (0.29), коэффициент текущей ликвидности (0.72), коэффициент наличия собственных средств (-0.39), рентабельность продукции (-17.13%), рентабельность компании (-20.05%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.9

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "БашСтройОпт"