ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АВТОДВОР-ДЖИЛИ" ИНН:0275077551 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38495346 ОКВЭД:50.10

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года174412111324
11504 Основные средства на конец предыдущего года121113860
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года174412111324
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года121113860
12103 Запасы на конец отчетного года560226535956
12104 Запасы на конец предыдущего года265369080
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года47001169
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1441184895530
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года18489151310
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года6877651643
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года652210
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года143902120714298
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года21207222600
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года161342241815622
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года22418236460
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-3552-295274
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-295215900
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-3542-294284
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-294216000
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года180701765014103
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года17650176500
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года160677101435
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года771043960
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года196762536015538
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года25360220460
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года161342241815622
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года22418236460
21103 Выручка за отчетный год51925551945970
21104 Выручка за предыдущий год551941257960
21203 Себестоимость продаж за отчетный год46833501885389
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год501881159010
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год50925006581
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год500698950
22103 Коммерческие расходы за отчетный год50917904474
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год790469100
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1-2898107
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-289829850
23304 Проценты к уплате за предыдущий год405680
23504 Прочие расходы за предыдущий год15309010
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1-446893
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-446815160
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1-446874
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-446815160
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1-446874
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-446815160

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АВТОДВОР-ДЖИЛИ"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АВТОДВОР-ДЖИЛИ"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АВТОДВОР-ДЖИЛИ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1)/Стоимость активов (16134) = 0.01 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АВТОДВОР-ДЖИЛИ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (46833+5091+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АВТОДВОР-ДЖИЛИ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1)/Выручка (51925) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АВТОДВОР-ДЖИЛИ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1)/Выручка (51925) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АВТОДВОР-ДЖИЛИ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.73

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АВТОДВОР-ДЖИЛИ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.42

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АВТОДВОР-ДЖИЛИ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.35

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АВТОДВОР-ДЖИЛИ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.22

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АВТОДВОР-ДЖИЛИ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.792

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.18

Индекс Альтмана Z = 5.007

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АВТОДВОР-ДЖИЛИ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.35), коэффициент быстрой ликвидности (0.42), коэффициент текущей ликвидности (0.73), коэффициент наличия собственных средств (-0.22), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.65

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АВТОДВОР-ДЖИЛИ"