Общество с ограниченной ответственностью "Двери Волховец" ИНН:0275077583 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38496073 ОКВЭД:52.46.7

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года541351548319370
12104 Запасы на конец предыдущего года515483193700
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года11961181343
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года11813430
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года38395111717
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года951117170
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года6992611684441833
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года6116844418330
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года6992611684441833
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года6116844418330
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-10-278-1529-1762
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-278-1529-17620
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-268-1519-17520
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года4474000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года4474000
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года4106557734650
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года251822784386120
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года227843861200
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2518638499633585
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года6384996335850
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года6992611684441833
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года6116844418330
21103 Выручка за отчетный год236552272313390848
21104 Выручка за предыдущий год22723133908480
21203 Себестоимость продаж за отчетный год13054172686787783
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1726867877830
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год106015455660365
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год54556603650
22103 Коммерческие расходы за отчетный год10030397955361808
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год3979553618080
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год57114761067-1743
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год14761067-17430
23404 Прочие доходы за предыдущий год48000
23503 Прочие расходы за отчетный год17215073719
23504 Прочие расходы за предыдущий год150737190
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3991374330-1762
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1374330-17620
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год131122970
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1229700
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2681252233-1762
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1252233-17620
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год2681252233-1762
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1252233-17620

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Двери Волховец"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Двери Волховец"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Двери Волховец"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (268)/Стоимость активов (6992) = 3.83 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Двери Волховец"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (571)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (13054+10030+0) = 2.47 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Двери Волховец"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (571)/Выручка (23655) = 2.41 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Двери Волховец"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (268)/Выручка (23655) = 1.13 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Двери Волховец"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.78

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Двери Волховец"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.63

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.63<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Двери Волховец"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.15

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Двери Волховец"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Двери Волховец"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.64

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.038

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.057

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0

Индекс Альтмана Z = 4.705

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Двери Волховец"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.15), коэффициент быстрой ликвидности (0.63), коэффициент текущей ликвидности (2.78), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (2.41%), рентабельность компании (1.13%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*1+0.2*3+0.15*2+0.1*2=1.75

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Двери Волховец"