Общество с ограниченной ответственностью "Промснаб" ИНН:0275079037 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12691452 ОКВЭД:51.87.5

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12104 Запасы на конец предыдущего года1331140
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года91911782
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1782680
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года146217
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года4621300
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года919277340
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года7735120
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года919277340
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года77324160
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года4973310
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года3311590
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года50734110
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3411690
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года863640130
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года40116630
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года49310
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года312840
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года868543230
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года43222470
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года919277340
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года77324160
21103 Выручка за отчетный год10495306320
21104 Выручка за предыдущий год30632177860
21203 Себестоимость продаж за отчетный год10062299520
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год29952171310
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год4336800
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год6806550
22103 Коммерческие расходы за отчетный год1392330
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год2332860
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2944470
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год4472100
23503 Прочие расходы за отчетный год862320
23504 Прочие расходы за предыдущий год232110
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2082150
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2151990
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год42430
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год43400
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1661720
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1721590
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1661720
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1721590

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Промснаб"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Промснаб"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Промснаб"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (166)/Стоимость активов (9192) = 1.81 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Промснаб"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (294)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (10062+139+0) = 2.88 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Промснаб"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (294)/Выручка (10495) = 2.8 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Промснаб"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (166)/Выручка (10495) = 1.58 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Промснаб"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.06

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.06<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Промснаб"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.06

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Промснаб"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Промснаб"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.06

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Промснаб"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.06

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.018

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.023

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.058

Индекс Альтмана Z = 0.668

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Промснаб"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.06), коэффициент текущей ликвидности (1.06), коэффициент наличия собственных средств (0.06), рентабельность продукции (2.8%), рентабельность компании (1.58%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Промснаб"