Общество с ограниченной ответственностью "БашФин Сервис" ИНН:0275079407 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12703830 ОКВЭД:72.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года170101615
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года16150
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года1000000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года16766339330875
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3393308758
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года169361355430880
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года13554308808
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года169361355430880
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года13554308808
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года168201339328755
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1339328755-2
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года168301340328765
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года13403287658
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1061511716
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года15117160
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1061512115
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года15121150
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года169361355430880
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года13554308808
21103 Выручка за отчетный год63761196534038
21104 Выручка за предыдущий год11965340380
21203 Себестоимость продаж за отчетный год373127493358
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год274933580
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2645921630680
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год9216306800
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2645921630680
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год9216306800
23203 Проценты к получению за отчетный год103100
23404 Прочие доходы за предыдущий год132800
23503 Прочие расходы за отчетный год2777
23504 Прочие расходы за предыдущий год772
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год36491053730673
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1053730673-2
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год2223991915
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год39919150
24604 Прочее за предыдущий год250010
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год3427-1536228757
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год763828757-2
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год3427-1536228757
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год763828757-2

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "БашФин Сервис"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "БашФин Сервис"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "БашФин Сервис"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3427)/Стоимость активов (16936) = 20.24 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "БашФин Сервис"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2645)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3731+0+0) = 70.89 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "БашФин Сервис"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2645)/Выручка (6376) = 41.48 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "БашФин Сервис"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3427)/Выручка (6376) = 53.75 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "БашФин Сервис"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 159.77

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "БашФин Сервис"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 159.77

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "БашФин Сервис"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 158.17

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "БашФин Сервис"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "БашФин Сервис"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.994

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.202

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.215

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 158.774

Индекс Альтмана Z = 175.337

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "БашФин Сервис"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (158.17), коэффициент быстрой ликвидности (159.77), коэффициент текущей ликвидности (159.77), коэффициент наличия собственных средств (0.99), рентабельность продукции (41.48%), рентабельность компании (53.75%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "БашФин Сервис"