Общество с ограниченной ответственностью "Евразия-Уфа" ИНН:0275079541 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12713461 ОКВЭД:70.32

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12104 Запасы на конец предыдущего года260
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года403097
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года30970
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года879362430
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года624300
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года936204
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года362040
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года88426311307
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года63113070
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года88426311307
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года63113070
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года88315964167
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года59641670
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года88415974177
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года59741770
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1337130
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3371300
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1337130
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3371300
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года88426311307
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года63113070
21103 Выручка за отчетный год111132272523940
21104 Выручка за предыдущий год22725239400
21203 Себестоимость продаж за отчетный год58991292717515
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год12927175150
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год521497986425
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год979864250
22203 Управленческие расходы за отчетный год161730685483
22204 Управленческие расходы за предыдущий год306854830
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год35976730942
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год67309420
23403 Прочие доходы за отчетный год4440
23404 Прочие доходы за предыдущий год400
23503 Прочие расходы за отчетный год44020357
23504 Прочие расходы за предыдущий год203570
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год32016531885
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год65318850
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год334734718
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год7347180
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год28675797167
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год57971670
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год28675797167
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год57971670

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Евразия-Уфа"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Евразия-Уфа"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Евразия-Уфа"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2867)/Стоимость активов (8842) = 32.42 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Евразия-Уфа"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3597)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5899+0+1617) = 47.86 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Евразия-Уфа"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3597)/Выручка (11113) = 32.37 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Евразия-Уфа"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2867)/Выручка (11113) = 25.8 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Евразия-Уфа"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 49

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Евразия-Уфа"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 49

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Евразия-Уфа"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 9

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Евразия-Уфа"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Евразия-Уфа"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.324

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.362

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 8841

Индекс Альтмана Z = 9293.099

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Евразия-Уфа"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (9), коэффициент быстрой ликвидности (49), коэффициент текущей ликвидности (49), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (32.37%), рентабельность компании (25.8%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Евразия-Уфа"