Общество с ограниченной ответственностью "Уфагидромаш" ИНН:0275079661 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:55834270 ОКВЭД:29.12.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года9500
11503 Основные средства на конец отчетного года298344260453209578
11504 Основные средства на конец предыдущего года260453209578181023
11603 Доходные вложения в материальные ценности на конец отчетного года289315341
11604 Доходные вложения в материальные ценности на конец предыдущего года315341368
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года869040
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года904066
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года9986269810
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года26981013116
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года308800287839209959
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года287839209959194573
12103 Запасы на конец отчетного года434664726256275
12104 Запасы на конец предыдущего года472625627525184
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года35322214
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года322214128
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1230447396677717
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года739667771772398
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года352052385915316
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года23859153169577
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года559655726
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года655726470
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года202309146064150248
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года146064150248107757
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года511109433903360207
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года433903360207302330
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года250002500025000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года250002500010
13603 Резервный капитал на конец отчетного года250025001894
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года250018942
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года350248282193225419
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года282193225419189498
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года377748309693252313
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года309693252313189510
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года21000537808000
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года53780800043533
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года531841124092
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года411240923548
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года263185789212092
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года578921209247081
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года300
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года976025923690675
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года592369067564158
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года943870825127
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года708251271581
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1070436631895802
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года663189580265739
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года511109433903360207
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года433903360207302330
21103 Выручка за отчетный год666261676298551386
21104 Выручка за предыдущий год676298551386486281
21203 Себестоимость продаж за отчетный год517173567121425379
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год567121425379353147
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год149088109177126007
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год109177126007133134
22103 Коммерческие расходы за отчетный год6927365
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год27365614
22203 Управленческие расходы за отчетный год645525644364685
22204 Управленческие расходы за предыдущий год564436468576162
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год844675246161257
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год524616125756358
23203 Проценты к получению за отчетный год12100
23403 Прочие доходы за отчетный год3360511084931183
23404 Прочие доходы за предыдущий год1108493118346247
23503 Прочие расходы за отчетный год329909425744876
23504 Прочие расходы за предыдущий год942574487620507
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год852036905347564
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год690534756482048
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год12219117029178
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1170291788602
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год36122139200
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год2139-2006549
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год120620508
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год205081232
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год-450-27
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год50-27-26
24603 Прочее за отчетный год371912
24604 Прочее за предыдущий год125800
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год680555738037849
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год573803784966388
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год680555738037849
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год573803784966388
32003 Величина капитала на 31250002500010
32006 Величина капитала на 31250018942
32007 Величина капитала на 31282193225419189498
32008 Величина капитала на 31309693252313189510
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))680555738037849
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)680555738062839
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))680555738037849
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)680555738037849
33003 Величина капитала на 31250002500025000
33006 Величина капитала на 31250025001894
33007 Величина капитала на 31350248282193225419
33008 Величина капитала на 31377748309693252313
36003 Чистые активы на 31377748309693252313
36004 Чистые активы на 31309693252313189510
41103 Поступления – всего за отчетный год646184654185544020
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год615688638034541648
41193 Прочие поступления за отчетный год30496161512372
41203 Платежи – всего за отчетный год534006586068458613
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год320737365454281147
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год134458108611129534
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год14472117149235
41293 Прочие платежи за отчетный год6433910028938697
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год1121786811785407
42203 Платежи – всего за отчетный год6688313034270726
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год6688313034270726
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-66883-129537-69267
43103 Поступления – всего за отчетный год130037778018000
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год130037778018000
43203 Платежи – всего за отчетный год45780800028543
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год45780800028543
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-3277769780-10543
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период1251883605597
44903 Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю за отчетный год-1172183142

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Уфагидромаш"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Уфагидромаш"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Уфагидромаш"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (68055)/Стоимость активов (511109) = 13.32 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Уфагидромаш"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (84467)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (517173+69+64552) = 14.52 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Уфагидромаш"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (84467)/Выручка (666261) = 12.68 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Уфагидромаш"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (68055)/Выручка (666261) = 10.21 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Уфагидромаш"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.89

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Уфагидромаш"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.48

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Уфагидромаш"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.33

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Уфагидромаш"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.74

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Уфагидромаш"

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.205

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.133

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.167

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.833

Х5 = Выручка/Активы = 1.304

Индекс Альтмана Z = 3.27

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Уфагидромаш"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.33), коэффициент быстрой ликвидности (1.48), коэффициент текущей ликвидности (1.89), коэффициент наличия собственных средств (0.74), рентабельность продукции (12.68%), рентабельность компании (10.21%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Уфагидромаш"