Общество с ограниченной ответственностью "ТрансРегион" ИНН:0275080378 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:15286137 ОКВЭД:60.24

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года551100
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года551100
12103 Запасы на конец отчетного года119111781646
12104 Запасы на конец предыдущего года117816460
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1053169004046
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1690040460
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года5842730
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года27300
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года121000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4038180806422
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1808064220
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года9549180806422
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1808064220
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-514388261
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года3882610
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-504398271
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3982710
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года10053176826151
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1768261510
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года10053176826151
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1768261510
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года9549180806422
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1808064220
21103 Выручка за отчетный год12002826615856
21104 Выручка за предыдущий год28266158560
21203 Себестоимость продаж за отчетный год14132480414670
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год24804146700
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-21334621186
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год346211860
22203 Управленческие расходы за отчетный год2822211752
22204 Управленческие расходы за предыдущий год22117520
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-4951251434
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год12514340
23503 Прочие расходы за отчетный год40187784
23504 Прочие расходы за предыдущий год877840
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-896374350
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3743500
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год624789
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год247890
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-902127261
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1272610
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-902127261
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1272610

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "ТрансРегион"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "ТрансРегион"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "ТрансРегион"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-902)/Стоимость активов (9549) = -9.45 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "ТрансРегион"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-495)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1413+0+282) = -29.2 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "ТрансРегион"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-495)/Выручка (1200) = -41.25 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "ТрансРегион"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-902)/Выручка (1200) = -75.17 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "ТрансРегион"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.4

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ТрансРегион"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.16

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ТрансРегион"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.06

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.06<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ТрансРегион"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.05

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "ТрансРегион"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.63

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.094

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.094

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.05

Индекс Альтмана Z = -5.123

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "ТрансРегион"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.06), коэффициент быстрой ликвидности (0.16), коэффициент текущей ликвидности (0.4), коэффициент наличия собственных средств (-0.05), рентабельность продукции (-41.25%), рентабельность компании (-75.17%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.95

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "ТрансРегион"