Общество с ограниченной ответственностью "РРС-Полимер" ИНН:0275080610 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:16803439 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1841597333
11504 Основные средства на конец предыдущего года15973330
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1841597333
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года15973330
12103 Запасы на конец отчетного года8144522
12104 Запасы на конец предыдущего года45220
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года22900
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года43052368901
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года23689010
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года9010
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года511927321072
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года273210720
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года530343291405
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года432914050
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года111819
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года8190
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1219119
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года91190
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года518242381230
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года423812300
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года518242381386
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года423813860
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года530343291405
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года432914050
21103 Выручка за отчетный год2425123145375
21104 Выручка за предыдущий год1231453750
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1228112813489
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1128134890
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год119710331886
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год103318860
22203 Управленческие расходы за отчетный год11049091851
22204 Управленческие расходы за предыдущий год90918510
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год9312435
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год124350
23403 Прочие доходы за отчетный год1059014
23503 Прочие расходы за отчетный год11153438
23504 Прочие расходы за предыдущий год34380
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год379011
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год90110
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год8182
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1820
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год29729
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год7290
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год29729
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год7290

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "РРС-Полимер"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "РРС-Полимер"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "РРС-Полимер"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (29)/Стоимость активов (5303) = 0.55 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "РРС-Полимер"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (93)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1228+0+1104) = 3.99 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "РРС-Полимер"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (93)/Выручка (2425) = 3.84 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "РРС-Полимер"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (29)/Выручка (2425) = 1.2 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "РРС-Полимер"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.99

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "РРС-Полимер"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.83

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "РРС-Полимер"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "РРС-Полимер"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "РРС-Полимер"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.012

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.005

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.007

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.023

Индекс Альтмана Z = 0.009

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "РРС-Полимер"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.83), коэффициент текущей ликвидности (0.99), коэффициент наличия собственных средств (0.02), рентабельность продукции (3.84%), рентабельность компании (1.2%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.55

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "РРС-Полимер"